仁寿县2025年财政预算执行情况和2026年预算草案的报告
2026年1月日在仁寿县第十九届人民代表大会第七次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将仁寿县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案提请大会审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年是顶压前行、难中求成的一年。面对复杂严峻的经济形势，在县委的坚强领导下，在县人大监督指导下，全县各级各部门全面贯彻落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，锚定建设市域副中心的定位目标，认真落实更加积极的财政政策，持续强化预算执行管理，着力加强“三保”和重点领域保障，有效防控政府债务风险，较好完成了县十九届人大六次会议确定的目标任务，全县预算执行情况总体平稳。
（一）一般公共预算
1．收入预算执行情况。2025年全县一般公共预算收入完成54.63亿元，为调整预算的100.6%，同比增长3.6%；税收收入完成23.17亿元，占一般公共预算收入的42.4%。
2．支出预算执行情况。全县一般公共预算支出完成111.29亿元，为调整预算数的109.6%。
3．收支平衡情况。2025年，全县一般公共预算收入54.63亿元，加上上级补助收入45.41亿元，上年结余4亿元，调入预算稳定调节基金0.6亿元，调入资金10.94亿元，地方政府债务转贷收入8.44亿元（含新增债券2.34亿元、再融资债券6.1亿元），一般公共预算收入总计124.02亿元。减去全县一般公共预算支出111.29亿元，上解支出5.16亿元，债务还本支出6.21亿元，补充预算稳定调节基金0.01亿元后，全县年终结余1.35亿元。
4．预算稳定调节基金变动情况。2025年初全县预算稳定调节基金规模为1.01亿元，当年按规定动用后，年末全县预算稳定调节基金规模为0.42亿元。
（二）政府性基金预算
1．收入预算执行情况。2025年全县政府性基金预算收入完成47.68亿元，为调整预算的102.5%。
2．支出预算执行情况。2025年全县政府性基金预算支出完成68.41亿元，为调整预算数的80%。
3．收支平衡情况。2025年，全县政府性基金预算收入47.68亿元，加上上级补助收入5.58亿元，上年结余8.32亿元，地方政府债务转贷收入49.7亿元（含新增债券26.61亿元、再融资债券15.85亿元、置换债券7.24亿元），政府性基金预算收入总计111.28亿元。减去全县政府性基金预算支出68.41亿元，债务还本支出24.35亿元，调出资金8.58亿元后，全县年终结余9.94亿元。
（三）国有资本经营预算
1．收入预算执行情况。2025年国有资本经营预算收入完成3.2亿元，为调整预算的100%。
2．支出预算执行情况。2025年国有资本经营预算支出完成0.84亿元，为调整预算的36%。
3．收支平衡情况。2025年，国有资本经营预算收入3.2亿元，加上上级补助收入17万元，上年结余收入17万元，国有资本经营预算收入总计3.2亿元；减去国有资本经营预算支出0.84亿元，调出资金2.36亿元后，全县年终结余9万元。
（四）政府债务管理情况
2024年底全县地方政府债务余额229.12亿元。2025年发行新增债券36.19亿元、再融资债券21.95亿元，偿还到期政府债务22.39亿元后，债务余额为264.87亿元，比2024年底增加35.75亿元，债务风险总体可控。分类型看：全县一般债务限额37.71亿元，余额37.22亿元；专项债务限额238.54亿元，余额227.65亿元。
2025年，全县发行项目建设新增专项债券资金16.88亿元，主要用于丘区“天府粮仓”粮油园区基础设施建设、农产品批发市场建设、高标准农田建设、新能源新材料产业园基础设施建设、县域医疗次中心建设等项目；发行用于化债专项债券资金6.49亿元；发行清欠专项债券3.24亿元；发行再融资债券资金21.95亿元，支持统筹用于偿还符合条件的存量政府债务，其中：一般债券6.1亿元，专项债券15.85亿元；发行用于置换存量隐性债务专项债券资金7.24亿元；发行新增一般债券资金2.34亿元，主要用于未成年人保护中心，陵州小学、长平初中、文镇初中建设工程项目，粤江河、球溪河防洪治理工程等项目。
2025年财政收支预算具体执行情况详见《2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案表》。
2026年预算执行情况是按照全县收支执行快报数据汇编的，决算正式编审结束报财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
（五）2025年重点工作情况
认真落实县人大预算决议及审查意见要求，抢抓更加积极的财政政策红利，强化财政收支管理，着力防范化解风险，为全县经济社会高质量发展提供了较好保障。
——挖潜增收、保压并举，财政运行更加平稳。千方百计抓组收。压实组收部门责任，强化财税协同、全面堵漏挖潜。2025年全县一般公共预算收入完成54.63亿元，增长3.6%，税收占比42.4%；政府性基金预算收入全年完成47.68亿元；国有资本经营预算完成3.2亿元。全力以赴强争取。落实“2+N”工作机制，建立健全清单化、政策直达、激励督促等对上争取工作机制，全年争取到位各类上级资金80.87亿元。其中：新增债券资金30.27亿元，转移支付资金50.6亿元（中央投资资金4.89亿元）。多措并举盘资产。通过出租出售、有偿转让、注资国企、划拨利用等方式，盘活闲置、低效资产5.3亿元。从严从紧控支出。进一步落实“过紧日子”要求，坚持有保有压、从严从紧，各预算单位经费统一压减20%。规范“四费”管理，实行单位差旅费、食堂伙食费、采购经费预算限额控制，并在执行中强化刚性约束。坚持“三保”在财政支出的优先顺序，全县“三保”支出达41.84亿元，未发生“三保”风险事件。
——精准施策、强化统筹，助推发展更加有力。坚持实施“制造强县”。统筹安排资金3.59亿元，支持园区标准化厂房、道路、电力等基础设施建设，不断夯实园区发展“硬环境”。加大主导产业招引力度，发放企业存量的落地奖补、投资补贴等各类奖补资金1.09亿元。激发市场活力。全力推动“两新”政策落地见效，兑现商务领域、交通领域、农业领域以旧换新资金9498万元，安排资金4733万元用于发放餐饮住宿等消费券和汽车购车补贴，充分释放消费潜力。深化财金政策联动，加大企业临时应急周转金支持力度，为有续贷需求的企业投放应急周转金1.41亿元，新发放创业担保贷款7504万元。全力助推乡村振兴。统筹各类资金2.3亿元，用于幸福美丽乡村路建设、通组路、村道加宽和危病漫水桥改造等。统筹资金1.19亿元推动建设宜居宜业和美乡村。安排资金7807万元，用于精准到户产业发展、跨区域务工补助、开发临时公益性岗位等，增强自身发展动能。统筹资金1.61亿元，新建高标准农田4.7万亩，累计建设高标准农田68.25万亩，不断筑牢“天府粮仓”根基。
——情系百姓、兜底补短，民生实事更加扎实。支持教育优先发展。紧紧围绕教育投入“两个只增不减”目标要求，加大财政支撑保障力度，全县一般公共预算教育经费支出达19.85亿元。安排资金4154万元，实施学前教育保教费减免等5类学生资助项目，累计资助学生4.9万人次。强化医疗卫生服务。投入资金1.3亿元用于县人民医院建设提标扩能、县医院发热门诊及第二住院大楼建设、医疗卫生次中心建设。设立医疗卫生健康事业发展专项资金1500万元，支持医疗机构专科建设与能力提升，提升医疗服务整体效能。投入资金1317万元，加大对艾滋病、结核病等传染病防治力度。投入资金143万元，启动适龄女孩人乳头瘤病毒免费接种项目，并开展农村及城镇困难适龄妇女“两癌”免费筛查服务。优化文体服务供给。安排资金1550万元，推进系列文化惠民活动，支持新建7个乡镇（街道）全民健身场地，免费或低收费开放公共体育场馆2个。兜牢基本民生保障。投入资金2.73亿元，扎实做好城乡低保、特困供养、临时救助等困难群体保障工作，织密救助保障网。安排资金6400万元，用于实施保障性安居工程、农村危房改造和电梯安装，改善群众居住环境。
——严守底线、健全机制，财政管理更加规范。提升财政评审质效，通过健全管理办法、框架协议采购、评审“关口”前移、民生项目优先评审等举措，全年累计完成项目评审214个，审减率达12.28%。扎实推进政府采购领域系统整治，坚持实行大额政府采购集中会商制度，严格资产购置审批，加强新增资产配置资金来源、标准、决策情况监督管理。抓实重点绩效评价，对涉及重点项目、民生领域、政策奖补的7个县级部门（单位）、6个项目、4个政策支出开展重点绩效评价，强化结果应用，不断提高财政资金使用效益。深入开展地方财经纪律重点问题监督检查，有针对性出台《村级财务管理“十严格”纪律要求》，规范村级“三资”、债权债务管理。加强国企平台公司管理，3家国企平台公司实现退出。严厉打击各类非法集资行为。
总的来看，2025年全县财政工作在“紧平衡”状态下实现了财政平稳运行，财政风险总体可控，这是县委坚强领导的结果，是县人大依法监督的结果，也是全县各级各部门增收节支、共同努力的结果。但同时，我县在预算执行和财政工作中还存在一些问题：财政增收的基础不牢，产业对税源的支撑不足；收支矛盾更加突出，债务付息、PPP项目付费、保障民生等支出刚性增长；财政管理存在薄弱环节，预算绩效管理责任落实不到位，预算执行的刚性约束有待进一步增强。我们高度重视这些问题，将积极采取措施予以解决。
二、2026年预算草案情况
2026年是“十五五”开局之年，是县委确定的“实干实绩争先年”。做好今年财政工作，稳住财政“基本盘”，增强财政可持续性极其重要。分析2026年财政形势，根据中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，国家层面继续实施更加积极的财政政策，一揽子政策“组合拳”将会持续用力、更加给力，必将为我们拼经济、搞建设提供坚实支撑保障。另一方面，全县各领域支出需求较大，还本付息、基本民生刚性支出持续增长，重大项目、重点领域、重要任务也需统筹资金保障，全县财政收支矛盾仍然较为突出。强争取、优结构、保重点、防风险是今年财政工作的着力点。
预算编制和财政工作总体要求：坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，落实中央经济工作会议和省市决策部署，紧扣县委建设市域副中心全国百强县的决策部署，坚持稳中求进、提质增效，准确把握更加积极的财政政策要求，持续加强财政全面管理，着力为推动仁寿经济社会高质量发展提供财力支撑。
根据上述总体要求，预算编制主要遵循以下原则：
——坚持公开透明，深化零基预算。健全预算支出标准体系建设，优化规范专项资金管理。深化零基预算改革，调整优化考核支出、园区经费保障方式，健全预算分级保障机制。
——坚持过紧日子，体现保压结合。兜牢兜实“三保”底线，足额保障还本付息支出。严格落实习惯过紧日子要求，持续压减部门（单位）财力补助，扩大一般性支出控制范畴，强化预算刚性约束。
——坚持服务大局，强化资金统筹。全力向上争取政策资金，盘活资金资产资源，增强财政综合保障能力。加强财政资源与预算统筹，强化资金统筹调度，集中财力保障县委县政府重大项目、重点改革、重要任务。
——坚持绩效监督，提升资金效益。推进预算和绩效管理深度融合，以量化绩效指标指导预算编制，集中应用巡察、审计、财会监督结果，将资金使用结果与预算安排、完善政策、改进管理有机衔接，提高财政政策效能和资金使用效益。
（一）一般公共预算
1．收入预算情况。全县一般公共预算收入预算55.28亿元，增长1.2%。加上上级补助收入31.76亿元，上年结余1.35亿元，调入资金19.91亿元，债务转贷收入3.63亿元，全县一般公共预算收入总计111.93亿元。
特别说明：按照财政资金统筹使用、总体平衡的要求，全县调入一般公共预算资金19.91亿元统筹用于民生及偿债支出。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县一般公共预算支出预算105.21亿元，上解上级支出4.47亿元，一般债务还本支出2.25亿元，全县一般公共预算支出预算总计111.93亿元。
3．预备费设置情况。严格按照上级关于预备费设立标准设置预备费0.93亿元，用于自然灾害等突发事件处理及必威体育平台,必威体育app不可预计支出。
4．预算稳定调节基金情况。2026年初未动用预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算
1．收入预算情况。全县政府性基金收入预算69亿元。加上上年结余9.94亿元，上级补助收入0.22亿元，调入资金0.71亿元，债务转贷收入15.45亿元，全县政府性基金预算收入总计95.32亿元。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县政府性基金预算支出72.92亿元，债务还本支出4.85亿元，调出资金17.55亿元，全县政府性基金预算支出总计95.32亿元。
（三）国有资本经营预算
2026年，全县国有资本经营预算收入预算3.2亿元。加上上年结余9万元，全县国有资本经营预算收入总计3.2亿元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算0.84亿元，调入一般公共预算2.36亿元。
（四）县本级对乡镇补助情况
2026年，县本级安排乡镇补助资金共计7.99亿元，包括：人员工资性支出1.77亿元，基础绩效奖0.65亿元，五险一金0.87亿元，聘用人员工资1.05亿元，村（社区）公共服务经费0.76亿元，村（社区）干部报酬1.35亿元，公用经费支出0.55亿元，乡镇公共服务财力补助经费0.7亿元，必威体育平台,必威体育app支出0.29亿元。
（五）必威体育平台,必威体育app事项
2026年纳入年初预算的上级补助收入为省财政厅提前通知转移支付资金，执行中增加的转移支付收入将按规定用于相关支出，并按程序向县人代会及其常委会报告。
财政存量资金主要用于教育、卫生、农林水等民生领域，以及县委确定的重点亟需支出。
以上为2026年预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，2026年县级部门预算草案及部门预算绩效目标已同步报送大会，请予审查批准。
三、落实2026年预算任务主要举措
积极贯彻落实预算法及其实施条例，认真落实国家关于进一步深化预算管理制度改革的意见，扎实做好各项改革发展工作，更好发挥财政职能作用，确保预算目标顺利完成。
（一）深入挖掘收入增长潜力。拓展收入渠道，突出扩大增量、盘活存量。一是加强收入征管。加强对重点行业、重点税源企业的依法征管，建立部门联动的分析研判机制，提高征缴入库效率，确保应收尽收。规范财政收入秩序，依法据实征收。大力扶持企业发展壮大，积极培育税源，增强县域经济造血功能。加大土地出让力度，积极落实出台的激励政策，推动房地产市场平稳健康发展。二是盘活国有“三资”。在全面摸清家底的基础上，挖掘有效资产，灵活运用“售用租融”方式盘活存量资产资源，推动分散变集中、资源变资产、资产变资本，增加财政收入来源。三是强化资金统筹。统筹地方政府债券、超长期国债、转移支付等重大资金与年度财力预算，完善资金有机衔接机制，强化重大战略任务与基本民生财力保障，集中财力办大事实事。
（二）精准发力抓实对上争取。抢抓政策红利，建立“快、准、实”工作机制。一是政策清单化管理机制。推行“2+N”工作机制，发挥专业优势，编制印发新增债券资金项目、中央投资资金项目、转移支付资金项目等参考资料，收集、研判、分析政策信息和重点信息，按AB两类管理，高效有序指导资金争取。二是常态化项目储备机制。用好用足政策资源，围绕县委重大决策部署包装储备一批重大项目，做实项目前期工作，尽快形成实物工作量。三是督促考核奖惩机制。加大对上沟通汇报，及时掌握上级财政政策资金动向，建立畅通的信息沟通渠道。建立定期调度机制，点对点通报对上争取工作进展情况，实行争取效果与专项经费激励挂钩，形成对上争取工作合力。
（三）统筹保障县委大事要事。坚持围绕中心、服务大局，统筹财政资金资源，加强重点保障。一是支持“制造强县”战略。统筹用好专项债券、超长期特别国债等项目资金，持续强化园区经费保障和资金投入，提升园区承载能力，加大对“1+3”主导产业的招引和培育力度，支持补链延链强链。二是支持扩大内需。持续加大对重点领域投入，用好财政奖补政策，丰富金融政策工具箱，积极扩大有效投资。抢抓“两新”政策机遇，深入实施提振消费专项行动，充分挖掘消费活力。三是持续增加民生投入。强化政策资金协同，促进居民就业增收，支持办好人民满意的教育，提高医疗卫生服务保障水平，健全完善社会保障体系，使民生保障更加可感可及。四是推进城乡融合发展。加大乡村振兴投入，统筹用好涉农资金，补齐完善农村短板。支持实施陵州老街片区等城市更新项目，不断提升城区综合承载力。
（四）严格落实过紧日子要求。贯彻落实中办、国办《关于党政机关习惯过紧日子要求的通知》要求，突出有保有压、厉行节约，尽力而为、量力而行。一是深化零基预算改革。严格执行先有预算、后有支出制度，破除“基数”思维。按照20%比例压减部门和乡镇财力补助。二是完善标准化支出体系。坚持基本支出定人定额定标准，取消不合理的项目经费。扩大基本运转支出限额控制范围。对食堂伙食费等六类一般性支出标准，实行预算限额控制。三是严把支出管理。严控预算追加事项，强化预算执行刚性约束，严把支出核定关，充分结合项目必要性、支出标准从紧安排必要支出，非必要支出一律不予安排。
（五）持续提升财政管理质效。全面加强财政科学管理，提升财政管理系统化、精细化、法治化水平。一是推进预算绩效管理。加强事前绩效入库编审，提高绩效编制准确性，依托预算一体化系统，全覆盖开展事中绩效监控，扩大绩效评价范围，将绩效评价考核结果与部门（单位）经费挂钩。二是加强采购和财评管理。落实“无预算不采购”要求，提高采购人主体责任意识，严格政府采购程序，严肃查处政府采购违法违规行为。不断优化财政评审流程，对民生项目和县委重点项目，采取“提前介入、主动对接”的原则，加快评审进度，提升项目评审效率。三是加强基层财务管理。强化巡察、审计问题整改检查，健全完善乡、村两级财政管理制度体系。持续推行常态化业务指导机制，结合日常工作及乡镇反映的普遍问题，动态指导乡镇规范业务操作，提高财务人员业务技能。
（六）坚决守牢财政风险底线。一是兜牢兜实“三保”底线。足额编制“三保”支出预算，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，持续做好库款动态监测，加强资金调度，及时发现、处置风险隐患。二是防范化解债务金融风险。强化专项债券项目穿透式监测和债券资金投后管理，完善项目建设和运营全周期、全过程监督管理机制，确保政府债务风险总体可控。严格项目管控，严控国企通过各种渠道新增非标债务和必威体育平台,必威体育app融资。严厉打击各类非法金融活动，加大金融业务监管力度。三是严肃财经纪律。加强财会监督管理，加大对政府采购、“三公”经费、国有资产管理、内控体系建设、严控开支厉行节约等方面的监督检查力度。突出问题导向，抓好政府采购领域系统整治等专项治理，从源头抓好建章立制工作。
各位代表，实干显担当，奋进正当时。2026年，我们将认真贯彻落实县委决策部署，坚持干字当头，迎难而上，求真务实，奋发有为，为建设市域副中心创建全国百强县贡献财政力量！
