2024年度仁寿县退役军人事务局决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责及主要工作

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

第一部分部门概况

一、部门职责及主要工作

（一）主要职能。

按照机构改革方案，设立仁寿县退役军人事务局，为县政府组成部门。其主要职能是：贯彻执行全县退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等法律法规和规章，拟定并组织实施退役军人工作政策。负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、自主就业退役军人服务管理工作。贯彻执行国家、省、市有关退役军人特殊保障政策，拟定并组织实施有关地方性政策。组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属、遗属的优待、抚恤等工作。负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、服务便民化等工作。

（二）2024年重点工作完成情况。

一是坚持党的领导，持续强化思想政治引领；二是擦亮双拥名片，落地落实优待抚恤政策；三是传承红色基因，全面推进褒扬纪念工作；四是夯实基层基础，规范服务保障体系建设；五是推动双向赋能，发挥退役军人人才作用；六是做好服务保障，积极稳妥维护合法权益。

二、机构设置

仁寿县退役军人事务局下属二级预算单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，必威体育平台,必威体育app事业单位3个。

纳入仁寿县退役军人事务局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.仁寿县退役军人服务中心

2.仁寿县军队离退休干部休养所

3.仁寿县烈士陵园管理所

第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为18010.99万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少4148.13万元，下降18.72%。主要变动原因是部分退役士兵社保接续项目已完工、优抚对象等部分领取抚恤定补退役军人军属逐年递减及压减日常开支。

图1：收入、支出决算总计变动情况图（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计18010.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入17853.36万元，占99.13%；政府性基金预算财政拨款收入157.63万元，占0.87%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；必威体育平台,必威体育app收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计18010.99万元，其中：基本支出710.85万元，占3.95%；项目支出17300.14万元，占96.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为18010.99万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少4148.13万元，下降18.72%。主要变动原因是部分退役士兵社保接续项目已完工、优抚对象等部分领取抚恤定补退役军人军属逐年递减及压减日常开支。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出17853.36万元，占本年支出合计的99.13%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少3781.14万元，下降17.48%。主要变动原因是部分退役士兵社保接续项目已完工、优抚对象等部分领取抚恤定补退役军人军属逐年递减及压减日常开支。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出17853.36万元，主要用于以下方面：国防支出416.8万元，占2.33%；社会保障和就业支出16860.71万元，占94.44%；卫生健康支出526.49万元，占2.96%；农林水支出1.78万元，占0.01%；住房保障支出47.58万元，占0.26%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为17853.36万元，完成预算100%。其中：

1. 国防（类）国防动员（款）：支出决算为416.8万元，完成预算100%。

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）：支出决算为57.83万元，完成预算100%。

3. 社会保障和就业（类）抚恤（款）：支出决算为13173.66万元，完成预算100%。

4. 社会保障和就业（类）退役安置（款）：支出决算为2782.76万元，完成预算100%。

5. 社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）：支出决算为844.3万元，完成预算100%。

6. 社会保障和就业（类）必威体育平台,必威体育app社会保障和就业（款）：支出决算为2.16万元，完成预算100%。

7. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）：支出决算为28.41万元，完成预算100%。

8. 卫生健康（类）优抚对象医疗（款）：支出决算为498.08万元，完成预算100%。

9. 农林水（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）：支出决算为1.78万元，完成预算100%。

10. 住房保障（类）住房改革（款）：支出决算为47.58万元，完成预算100%。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2024年度一般公共预算财政拨款基本支出710.85万元，其中：

    人员经费556.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、必威体育平台,必威体育app社会保障缴费、必威体育平台,必威体育app工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金等。

    公用经费154.41万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、必威体育平台,必威体育app交通费、必威体育平台,必威体育app商品和服务支出等。

    七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.25万元，完成预算100%，较上年度减少0.91万元，下降14.77%。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.87万元，占54.67%；公务接待费支出决算2.38万元，占45.33%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.87万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度减少0.83万元，下降22.43%。主要原因是压减公务出行次数。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出2.87万元。主要用于机关及下属单位工作人员下乡、出差及开展各类活动、参加各类培训等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.38万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.08万元，下降3.25%。主要原因是压减接待开支。其中：

国内公务接待支出2.38万元，主要用于上级调研考察、各市州退役军人事务系统考察学习、执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待23批次，96人次（不包括陪同人员），共计支出2.38万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出157.63万元，占本年支出合计的0.87%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少366.99万元，下降69.95%。主要变动原因是烈士陵园及附属设施维修改造项目已于2023年基本完成，后续所需资金逐步减少。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，仁寿县退役军人事务局机关运行经费支出154.41万元，比2023年度增加5.41万元，增长3.63%。主要原因是单位职工增加。

（二）政府采购支出情况

2024年度，仁寿县退役军人事务局政府采购支出总额55.51万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出55.51万元。主要用于接收县人武部退役军人人事档案移交并数字化整理服务项目及组织开展自主就业退役士兵集中技能培训费用。授予中小企业合同金额55.51万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，仁寿县退役军人事务局共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、必威体育平台,必威体育app用车1辆，必威体育平台,必威体育app用车主要用于机关及下属事业单位工作人员公务出行及开展各类活动等。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，仁寿县退役军人事务局在2024年度预算编制阶段，组织对烈士陵园展馆及附属设施建设项目等33个项目开展了预算事前绩效评估，对33个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对33个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成仁寿县退役军人事务局整体绩效自评报告、2个专项预算项目绩效自评报告，33个部门预算项目绩效自评表，《2024年仁寿县退役军人事务局整体绩效评价报告》见附件1（第四部分），《2024年仁寿县退役军人事务局专项预算项目绩效评价报告》见附件2（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表十四（第五部分）。

第三部分名词解释

1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 必威体育平台,必威体育app收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

5. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6. 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

7. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及必威体育平台,必威体育app费用。

第四部分附件

附件1

2024年仁寿县退役军人事务局

部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。仁寿县退役军人事务局于2019年2月挂牌成立，根据《中共仁寿县委、仁寿县人民政府关于印发〈仁寿县机构改革方案〉的通知》（仁委发〔2019〕5号）文件，仁寿县退役军人事务局为全额拨款的正科级行政事业单位，下属3个事业单位（仁寿县退役军人服务中心、仁寿县军队离退休干部休养所、仁寿县烈士陵园管理所），下属单位纳入机关统一预算，有行政编制10名，事业编制18名。

（二）机构职能。其主要职能职责：贯彻执行全县退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等法律法规和规章，拟订并组织实施退役军人工作。负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、自主就业退役军人服务管理等工作。贯彻执行国家、省、市有关退役军人特殊保障政策，拟订并组织实施有关地方性政策。组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属、遗属的优待、抚恤等工作。贯彻执行国家、省、市有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策。负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、服务便民化等工作。

（三）人员概况。截至2024年末，仁寿县退役军人事务局机关及下属事业单位实有在职干部职工39人；其中：机关编制10人，实有10人；退役军人服务中心编制10人，实有14人；县烈士陵园管理所编制2人，实有5人；县军队离退休干部休养所编制6人，实有10人），退休人员3人，编外人员2人；代管军队离退休人员33人，军队离退休人员遗属6人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。仁寿县退役军人事务局2024年年初预算收入6078.5万元，决算报表收入18010.99万元。

（二）支出情况。仁寿县退役军人事务局2024年年初预算支出情况6078.5万元，决算报表支出18010.99万元；主要包括为全县优抚对象发放定期抚恤定补金，为军队移交政府离退休人员及遗属发放离退休费和生活补助，为入伍新兵发放义务兵家庭优待金和大学生入伍奖励金，为自主就业退役士兵发放一次性地方经济补助和组织开展专场招聘会，为部分退役军人缴纳社保，组织协调全县机关事业单位接收并安置计划分配军队转业干部及士官，组织开展春节、“八一”建军节期间走访慰问军人军属、驻仁部队等双拥活动；通过为优抚对象等部分退役军人发放定期生活补助和缴纳社保，保障并不断提高他们的生产生活水平；同时大力开展日常双拥工作，积极践行“让军人成为全社会尊崇的职业、让退役军人成为全社会尊重的人”这一重要指示精神，不断提高军人的荣誉感、自豪感和价值感。

（三）结余分配和结转结余情况。仁寿县退役军人事务局2024年度决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。主要包括为全县优抚对象发放定期抚恤定补金，为军队移交政府离退休人员及遗属发放离退休费和生活补助，为入伍新兵发放义务兵家庭优待金和大学生入伍奖励，为自主就业退役士兵发放一次性地方经济补助和组织开展专场招聘会，为部分退役军人缴纳社保，组织协调全县机关事业单位接收并安置计划分配军队转业干部及士官，组织开展春节、“八一”建军节期间走访慰问军人军属、驻仁部队等双拥活动；通过为优抚对象等退役军人发放定期生活补助和缴纳社保，保障并不断提高他们的基本生产生活水平；同时大力开展日常双拥工作，积极践行“让军人成为全社会尊崇的职业、让退役军人成为全社会尊重的人”这一重要指示精神，不断提高军人的荣誉感、自豪感和价值感。

2.预算管理。严格按照《仁寿县财政局关于开展2024年预算现场编制工作的通知》（仁财预〔2023〕24号）文件精神，及时准确编制了本部门年初预算，并对上级资金下达情况及项目执行进度情况进行实时监控，对执行进度缓慢的项目及时查找并分析原因，确保主体项目正常有效推进，同时严控“三公”经费、会议费、培训费等8项一般性支出，非必要不开支，不断降低机关运行成本，有效压缩了本部门一般性支出。

3.财务管理。我局建立了财务管理制度和专项资金管理使用办法，规范合理地设置了财务工作岗位，明确了职责权限，严格执行层层领导审核把关和“三重一大”事项集体研究决策等财务规章制度，确保了民生项目资金规范合理使用。

4.资产管理。本部门2024年人均资产变化率及增长率为-14.72%，小于全县行政事业单位人均资产变化率12.99%。资产利用率：办公家具为4.45%，小于全县行政事业单位平均值23.2%；办公设备为10.84%，小于全县行政事业单位平均值37.1%；根据资产存量明细查询表和国有资产报表均无闲置资产。

5.采购管理。严格执行政府采购规章制度，对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。本年度采购预算数为208.93万元，实际支付数为55.51万元，占预算数的26.56%。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数30个，涉及预算总金额20068.05万元，1—12月支出17249.46万元，预算执行总体进度为85.96%，其中：预算结余率大于10%的项目共计23个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额139.02万元，1—12月支出50.68万元，预算执行总体进度为36.46%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。

1.项目决策。部门预算项目均有上级文件、指示精神支撑或向县政府请示批示同意后立项，期间通过收集项目相关基础资料和数据信息等，综合分析相关情况后，及时按规定的评估程序和申报程序进行项目入库。项目制定的绩效目标和绩效指标量化可考核、相匹配，均在既有的一级指标、二级指标基础上细化了三级指标，契合政策和项目实质，与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，产出和效果相关联，对满意度指标进行了量化预测。

2.项目执行。本部门制定了财务管理制度和专项资金管理使用办法，资金来源渠道明确，筹资渠道符合法律法规的规定，筹资结构合理，有具体的实施时间和明确的工作程序，实际列支内容与绩效目标设置方向相符。本年度无项目调整，但部分项目（如：计划分配军队转业干部行政经费）属于上级财政补助本部门用于日常运转开支的公用经费，因县财政已全额保障了本部门日常运转所需的人员经费和公用经费，故此类项目无支出数据，上级资金下达超过管理使用期限后由县财政收回统一调配使用。本部门项目执行结果总体较好，特别是主体项目推进情况好、执行率高，但部分项目执行率较低（如上述项目），项目总数33个，预算结余率小于10%的项目9个。

3.目标实现。本部门项目绩效目标总体完成情况较好，除上述部分特殊项目资金执行率较低外，其余项目的成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标基本能如期完成，且与年初细化制定的绩效指标相匹配，契合政策和项目实质，与部门的职能职责和年度工作计划目标相一致，产出和效果相关联，提高了财政资源配置效率和财政资金使用效益。通过项目的正常推进和各类民生资金及时足额发放到位，使退役军人军属的基本生产生活水平得到了有效保障，服务对象满意度较高，不断提高了军人的荣誉感、自豪感和价值感。

本部门2024年人员经费、公用经费及项目支出共计18010.99万元。其中：基本支出710.85万元，主要用于发放干部职工工资、绩效和保障机关及下属事业单位日常运转开支；一般公共预算财政拨款项目支出17142.51万元，主要用于退役军人服务中心业务楼维修改造、村社区服务站及驻外服务点运行经费、物业管理专项经费和部分涉密项目支出；政府性基金预算财政拨款项目支出157.63万元，主要用于烈士陵园展馆及附属设施建设项目支出。基本支出和项目支出都严格落实相关政策要求，在基本支出方面，严格按照厉行节约的要求，严控“三公”经费、会议费、培训费等8项一般性支出，非必要不开支，不断降低机关运行成本，有效压缩了本部门基本支出；在项目支出方面，按照相关政策规定，不断提高服务质量和政策落实保障能力，确保了民生项目资金及时足额发放到位，较好地完成了年初设置的绩效目标。

（三）绩效结果应用情况。根据部门预算绩效评价指标体系打分情况，我局整体支出自评情况较好，2024年“三公”经费5.25万元，比上一年开支减少14.77%；主要原因是坚持执行中央八项规定，厉行节约，严格控制基本支出。2024年本部门内部管理制度得到了进一步完善，建立并严格执行预决算管理制度，重点民生项目实施进展较为顺利，达到了预期效果，服务对象满意度较高，社会效益明显。在资产管理方面安全性和准确性逐步提高，及时在行政事业单位资产管理平台上录入新增和处置资产信息，做到账实相符。同时，预决算严格在规定时间内按要求在政府门户网站公开，部门整体预算绩效管理构建了事前、事中、事后三位一体的部门整体全闭环绩效管理机制，绩效管理工作质量和部门履职用财能力明显提高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据部门预算绩效评价指标体系打分情况，仁寿县退役军人事务局预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，2024年部门预算绩效管理工作评价指标总分值100分，部门自评满分100分，自评实得86.97分。

（二）存在问题。一是绩效评价工作机制有待进一步完善，由于对加强绩效运行监控工作的重视程度不够高，导致绩效运行监控工作稍显滞后，部分项目执行率较低。二是政府和财务部门在资金安排和审批时间上仍有不可预见性，个别项目资金到位不及时，导致项目推进滞后。

（三）改进建议。一是细化预算编制，做好事前、事中、事后绩效评价工作，加强绩效运行监控工作力度，不断提高项目执行率。二是加强业务衔接工作，各业务股室及下属事业单位定期在局办公会上汇报各自负责项目的执行情况及下步工作安排，保障项目正常有序推进。三是加强对上争取工作力度，争取得到上级更多支持，同时合理安排经费，优先保障民生项目，确保各项目年初既定绩效目标顺利完成。

附表：部门整体绩效目标完成情况自评表

附件2

2024年仁寿县退役军人事务局

困难退役军人关爱帮扶基金专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据《军人抚恤优待条例》《仁寿县困难退役军人关爱帮扶基金管理使用办法》和县人民政府（送批件1161号）等文件精神立项，为全县困难退役军人发放关爱帮扶基金，给予其医疗、生活、教育等方面关爱帮扶，切实解决困难退役军人的实际困难，有效保障退役军人的抚恤优待与国民经济和社会发展相适应，使其基本生产生活水平得到保障。本部门主要负责指导并监督检查退役军人相关法律法规、规章和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

（二）实施目的及支持方向。该项目制定了《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》并严格执行。通过为全县困难退役军人发放关爱帮扶基金，切实解决他们在生产生活上的实际困难，有效保障他们的基本生活水平。该项目属于民生项目，立项必要性和依据充分，绩效目标明确，具备实施条件，具有公共性，属于公共财政资金支持方向。

（三）预算安排及分配管理。该项目年初申报预算数100万元，调整后预算数150万元，资金全部纳入局机关统一管理使用。

（四）项目绩效目标设置。项目设置的整体、区域、绩效目标和绩效指标量化可考核、相匹配、全面完整，契合政策和项目实质，与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，产出和效果相关联，对满意度指标进行了量化预测。本项目根据2024年全年关爱帮扶困难退役军人实际情况进行评估，同时收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目立项必要性、投入经济性、目标合理性、筹资合规性以及实现的效益进行了评估。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效自评对项目立项必要性、投入经济性、目标合理性、筹资合规性以及实现的效益进行评价，对项目年度目标是否完成和项目实施内容、过程是否符合规定进行评价，有利于及时发现问题并改进，为来年项目设立和预算安排提供重要参考依据；提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。关爱帮扶内容包括：医疗帮扶、生活帮扶、教育帮扶、就业帮扶、创业帮扶、必威体育平台,必威体育app帮扶。帮扶金额：1000元-5000元不等。申请流程：由本人或家属到户籍所在村（社区）提供资料并填写申请表，村（社区）审核通过后由经办人和负责人签字盖公章后报所在乡镇（街道），乡镇（街道）审核通过后由经办人和负责人签字盖公章后报县退役军人事务局优抚与褒扬股，由县退役军人事务局项目经办人、股室负责人、分管领导、主要领导层层审核把关后，再报请党组集体研究决策通过后经“一卡通”直接发放至本人银行账户。通过为全县困难退役军人发放关爱帮扶基金，切实解决他们在生产生活上的实际困难，有效保障他们的基本生活水平。

（三）评价选点。本项目资金全部纳入局机关统一管理使用，未分配至必威体育平台,必威体育app部门（单位）。

（四）评价方法。本项目采取单位自评法，通过根据2024年全年关爱帮扶困难退役军人实际情况进行评估，同时收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、筹资合规性以及实现的效益等进行评价。

（五）评价组织。组长：刘龙军副局长（负责该项目绩效自评全面工作），副组长：朱永红（在组长的领导下，主管该项目具体自评工作），成员：肖红兵、张昌红（协助副组长开展项目绩效自评各项工作）。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。该项目有上级文件支撑并向县政府请示批示同意后立项，通过收集项目相关基础资料和数据信息等，综合分析相关情况后，及时按规定的评估程序和申报程序进行项目入库。项目制定的绩效目标和绩效指标量化可考核、相匹配，均在既有的一级指标、二级指标基础上细化了三级指标，契合政策和项目实质，与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，产出和效果相关联，对满意度指标进行了量化预测。资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，实际列支内容与绩效目标设置方向相符。

2.项目管理。本部门制定了《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》，该项目资金纳入局机关统一管理使用，未分配到必威体育平台,必威体育app部门（单位）。项目在年初编制预算前对项目进行事前绩效评估，通过事前绩效评估将绩效管理关口前移，为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。同时对项目进行绩效运行自行监控，对推进迟缓的绩效指标及时查找原因并整改。省、市主管部门不定期对项目实施情况开展调研和监督指导工作，确保项目有序推进。

3.项目实施。该项目全年预算数为150万元，预算执行数为149.5万元，预算执行率为99.67%，执行率高。

4.项目结果。该项目总体完成情况较好，成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标都能如期完成，且结果与年初细化制定的绩效指标相匹配，契合政策和项目实质，与部门的职能职责和年度工作计划目标相一致，产出和效果相关联，提高了财政资源配置效率和财政资金使用效益。通过项目的正常推进，有效保障了困难退役军人基本生产生活水平。

（二）专用指标绩效分析。

民生保障类。该项目资金由我局统筹管理使用，未分配到必威体育平台,必威体育app部门（单位），由困难退役军人本人或家属携带资料到户籍所在村（社区）提供资料并填写申请表，村（社区）审核通过由经办人和负责人签字盖公章后报所在乡镇（街道），乡镇（街道）审核通过由经办人和负责人签字盖公章后报县退役军人事务局优抚与褒扬股，由县退役军人事务局项目经办人、股室负责人、分管领导、主要领导层层审核把关后，再报请党组集体研究决策通过后经“一卡通”直接发放至本人银行账户。《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》中明确了各类帮扶标准，在审核时严格按照标准审定帮扶金额，帮扶对象满意度较高。

（三）个性指标绩效分析。该项目设置了关爱帮扶困难退役军人次数、困难退役军人关爱帮扶率和困难退役军人满意度个性指标，通过设置个性指标很好地反映出该项目实施有很强的必要性，社会反响好，取得了良好的社会效益。

四、评价结论

根据专项预算项目绩效评价指标体系打分情况，困难退役军人关爱帮扶基金项目绩效自评总体情况良好，无不良记录及违规违纪行为，2024年专项预算项目绩效自评工作评价指标总分值100分，部门自评满分100分，自评实得96.2分。

五、存在主要问题

《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》制定时间较长，其内容有待进一步修订完善。

六、改进建议

已协调相关部门及组织相关人员对《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》进行修订完善。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				困难退役军人关爱帮扶基金
预算单位				仁寿县退役军人事务局
项目类型				民生保障类
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			根据《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》、县人民政府（送批件1161号）等文件精神，为全县困难退役军人发放关爱帮扶基金
	资金管理办法（名称、文号）			《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》
	绩效分配方式			?因素法
	立项依据			《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》、县人民政府（送批件1161号）等文件
	适用范围			困难退役军人
	申报（补助）条件			根据其提供资料和各部门了解掌握的情况审定帮扶对象
	项目起止年限			2023年－长期
项目资金 （万元）		年度资金总额：		150
		其中：财政拨款		150
		必威体育平台,必威体育app资金
总体目标	年度目标
	根据《仁寿县困难退役军人关爱帮扶专项基金管理使用办法》、县人民政府（送批件1161号）等文件精神，为全县困难退役军人发放关爱帮扶基金。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	关爱帮扶退役军人总人数	≤	1000	人	10	699人
			走访慰问困难退役军人	≥	4	次	10	4次
		质量指标	困难退役军人关爱帮扶率	≥	90	%	10	95%
		时效指标	项目完成时限	≤	12	月	10	12月
	效益指标	社会效益 指标	提高关爱帮扶对象生活水平	≥	90	%	20	90%
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	困难退役军人满意度	≥	90	%	10	95%
	成本指标	经济成本 指标	项目总支出	≤	200	万元	20	149.5万元

附件3

2024年仁寿县退役军人事务局

烈士陵园展馆及附属设施建设专项

预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据上级文件要求和相关会议精神，开展烈士陵园维修改造建设项目，对墓区进行维修维护和翻新，新建烈士纪念设施广场，新建烈士事迹陈列馆，用于开展烈士褒扬纪念活动和社会各界人士前来瞻仰；打造爱国主义教育示范基地，开展爱国主义教育活动，不断提高社会各界人士的爱国主义情怀。本部门主要负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入县级以上重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬优秀退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

（二）实施目的及支持方向。该项目适用于仁寿县退役军人事务局项目专项资金管理使用办法。仁寿县烈士事迹陈列馆建成后使县烈士陵园成为褒扬英烈、开展爱国主义教育的重要场所，是对广大人民群众进行爱国主义和革命传统教育的重要载体，是不可再生的红色宝贵资源。为弘扬与培育民族精神、加强革命传统教育、增强广大人民群众特别是青少年的爱国主义情怀起到了很好的作用，取得了良好的社会效益。该项目属于民生项目，立项必要性和依据充分，绩效目标明确，具备实施条件，具有公共性，属于公共财政资金支持方向。

（三）预算安排及分配管理。该项目年初申报预算数260万元，调整后预算数231.3万元，资金全部纳入局机关统一管理使用。

（四）项目绩效目标设置。项目设置的整体、区域、绩效目标和绩效指标量化可考核、相匹配、全面完整，契合政策和项目实质，与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，产出和效果相关联，对满意度指标进行了量化预测。本项目通过工程建设周期等实际情况，同时收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目立项必要性、投入经济性、目标合理性、筹资合规性以及实现的效益进行评估。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效自评对项目立项必要性、投入经济性、目标合理性、筹资合规性以及实现的效益进行评价，对项目年度目标是否完成和项目实施内容、过程是否符合规定进行评价，有利于及时发现问题并改进。为来年项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。本项目于合同签订后10日内预付工程款至合同价的30%，工程竣工验收后付至合同价的80%，审计后付至审计金额的97%，剩余审计金额的3%作为该项目质保金于质保期到期后支付。仁寿县烈士事迹陈列馆建成后，县烈士陵园成为褒扬英烈、教育群众的重要场所，是对广大人民群众进行爱国主义和革命传统教育的重要载体，是不可再生的红色宝贵资源；对弘扬与培育民族精神、加强革命传统教育、增强广大人民群众特别是青少年的爱国主义情怀起到了很好的作用，取得了良好的社会效益。

（三）评价选点。本项目资金全部纳入局机关统一管理使用，未分配至必威体育平台,必威体育app部门（单位）。

（四）评价方法。本项目采取单位自评法，通过工程合同签订和工程建设周期等实际情况，同时收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的立项必要性、投入经济性、目标合理性、筹资合规性以及实现的效益等进行评价。

（五）评价组织。组长：刘龙军副局长（负责该项目绩效自评全面工作），副组长：毛德彬（在组长的领导下，主管该项目具体自评工作），成员：林子筠、夏志强（协助副组长开展该项目绩效自评各项工作）。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。该项目有上级文件、指示精神支撑并向县政府请示批示同意后立项，通过收集项目相关基础资料和数据信息，综合分析相关情况后，及时按规定的评估程序和申报程序进行项目入库。项目制定的绩效目标和绩效指标量化可考核、相匹配，均在既有的一级指标、二级指标基础上细化了三级指标，契合政策和项目实质，与部门的长期规划目标、年度工作目标相一致，产出和效果相关联，对满意度指标进行了量化预测。资金投向与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，实际列支内容与绩效目标设置方向相符。

2.项目管理。本部门制定了财务管理制度和项目专项资金管理使用办法，该项目资金纳入局机关统一管理使用，未分配到必威体育平台,必威体育app部门（单位）。项目在年初编制预算前对项目进行了事前绩效评估，通过事前绩效评估将绩效管理关口前移，为项目设立和预算安排提供了重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益；同时对项目进行绩效运行自行监控，对推进迟缓的绩效指标及时查找原因并整改；省、市主管部门领导不定期带队到县烈士陵园对项目实施情况开展调研和监督指导工作，确保项目有序推进。

3.项目实施。该项目全年预算数为231.3万元，预算执行数为182.71万元，预算执行率为78.99%，执行率较低，主要原因：该项目属于工程建设类项目，审计未完成前部分工程款未达到支付条件，导致执行率较低；资金实际列支内容与绩效目标设置方向相符。

4.项目结果。该项目除预算执行率较低外其余绩效目标总体完成情况较好，成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标都能如期完成，且结果与年初细化制定的绩效指标相匹配，契合政策和项目实质，与部门的职能职责和年度工作计划目标相一致，产出和效果相关联，提高了财政资源配置效率和财政资金使用效益。通过项目的正常推进，不断提高了军人的荣誉感、自豪感和价值感。

（二）专用指标绩效分析。

基础设施类。该项目已于2024年10月全面完工，项目完工验收均合格。仁寿县烈士事迹陈列馆及附属设施建成后，县烈士陵园成为褒扬英烈、教育群众的重要场所，是对广大人民群众进行爱国主义和革命传统教育的重要载体，是不可再生的红色宝贵资源；对弘扬与培育民族精神、加强革命传统教育、增强广大人民群众特别是青少年的爱国主义情怀起到了很好的作用，取得了良好的社会效益，功能实现效果较好。但后续管理维护方面存在一定困难，因烈士事迹陈列馆及附属设施建成后，前来祭扫英烈和开展爱国主义教育活动的机关、企事业单位、社会群团组织和社会各界人士大幅上升，导致日常运行维护成本大幅增加，在原有的项目年初预算运行维护经费上远远不够，因此建议县财政在原有项目预算经费基础上给予更多的支持。

（三）个性指标绩效分析。该项目设置了接待祭扫人次、开展活动和项目完工验收合格率等个性指标，因烈士事迹陈列馆及附属设施建成前来祭扫英烈和开展爱国主义教育活动的机关、企事业单位、社会群团组织和社会各界人士大幅上升，通过设置个性指标很好地反映出该项目实施有很强的必要性，社会反响好，取得了良好的社会效益。

四、评价结论

根据专项预算项目绩效评价指标体系打分情况，烈士陵园展馆及附属设施建设项目绩效自评总体情况良好，无不良记录及违规违纪行为，2024年专项预算项目绩效自评工作评价指标总分值100分，部门自评满分100分，自评实得90.74分。

五、存在主要问题

后续管理维护方面存在一定的困难。

六、改进建议

建议县财政在原有项目预算经费的基础上给予更多的支持。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				烈士陵园展馆及附属设施建设项目
预算单位				仁寿县退役军人事务局
项目类型				基础设施类
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			无
	资金管理办法（名称、文号）			仁寿县退役军人事务局项目专项资金管理办法
	绩效分配方式			?因素法
	立项依据
	适用范围			烈士事迹陈列馆及附属设施维修改造
	申报（补助）条件
	项目起止年限			2022年－2025年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		231.3
		其中：财政拨款		231.3
		必威体育平台,必威体育app资金
总体目标	年度目标
	新建烈士纪念广场，支付烈士事迹陈列馆及附属设施建设工程进度款，开展烈士纪念活动及爱国主义教育活动，提高社会各界人士爱国主义情怀。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	开展爱国主义教育	≥	60	次/年	5	125次/年
			开展公祭活动	≥	2	次	5	2次
			接收祭扫烈士人数	≥	1000	人	5	60000人
			烈士陵园展馆及附属设施	＝	1	个	5	1个
		质量指标	项目完工验收合格率	≥	95	%	10	95%
		时效指标	项目完成时限	≤	12	月	10	12月
	效益指标	社会效益 指标	增加烈士陵园教育宣传功能，增强群众爱国主义情感	定性	不断提高		20	不断提高
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	烈属及社会各界人士满意度	≥	90	%	10	90%
	成本指标	经济成本 指标	项目总支出	≤	600	万元	20	182.71万元