目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责及主要工作
二、机构设置
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）
第一部分 部门概况
一、部门职责及主要工作
（一）主要职能。
根据中国残联《章程》和2002年县政府办关于“县残联职能配置、内设机构和人员编制方案”规定，设立仁寿县残疾人联合会，为县政府组成部门。主要职能有：
1.代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，向政府有关方面反映残疾人的意见和要求，为残疾人服务；
2.协助政府制定、实施有关残疾人事业的政策和计划；
3.组织、协调、配合有关部门开展残疾人康复、教育、劳动就业、职业培训、文化体育、福利救济和辅助用品用具供应等工作；
4.团结教育残疾人，做好残疾人的思想工作；
5.宣传残疾人事业，动员社会力量为残疾人创造良好的社会环境；
6.统筹向社会开展为残疾人事业募捐的活动，加强对残疾人事业费和残疾人福利基金的管理，坚持账目公开，接受社会和审计、财政部门的监督，保证专款专用；
7.兴办经济实体，为残疾人事业积累资金；
8.开展残疾人事业交流活动；
9.承担政府委托的必威体育平台,必威体育app任务。
（二）2024年重点工作完成情况。
圆满完成各项民生实事。一是高质量建成全市首家公办民营模式的残疾人康复托养中心。年初将康复托养中心建设项目确定为2024年民生实事票决项目，县残联赴省康复中心和多个市区考察学习，做到“项目不结束，推动不停歇”，在财政资金紧张的情况下，争取到财政65.2万运营资金，于2024年6月正式投入运营。现有60名重度肢体、智力和精神残疾人在托养，48名残疾儿童康复训练，让残疾人在“家门口”就能获得优质高效的康复训练和托养服务。二是实施困难残疾人康复工程项目。救助80名残疾儿童康复训练，完成率150%；为414名白内障患者实施复明手术，完成率138%；为1200名残疾人适配基本型辅助器具，完成率120%。三是推动残疾人高质量就业、托养服务、无障碍改造等项目。残疾人职业技能培训447人，完成率111%；阳光家园计划托养服务830人，完成率100%；持续优化无障碍环境项目，困难残疾人家庭无障碍改造107户，完成率107%。
就业服务体系不断深化。紧盯《促进残疾人就业三年行动实施方案（2022—2024年）》实施，促进残疾人创业就业。一是带头安排残疾人就业。主动向组织、人社部门争取残疾人招录指标，连续两年定向招录残疾人，在编制紧张的情况下招录了公务员（参公）和事业人员各1名，定向安置3名残疾人高校毕业生，认定县残疾人综合服务中心为残疾大学生就业见习基地。二是支持爱心企业安置残疾人。成功创建大化镇四川校园时代服装有限公司为辅助性就业机构，长期安置残疾人20人（含重度残疾10人），被中国残联认定为全国残疾人按比例就业示范基地。三是精准开展就业援助。跟踪服务28名应届残疾人毕业生调查工作，调查率完成100%。深入开展“就业援助月”活动，组织就业援助月专场招聘会18场，吸引120余名残疾人应聘。为330名灵活就业残疾人发放补助33万元，为7户创业典型残疾人发放一次性补助7万元，极大激发和鼓励了残疾人就业创业的主动性和创造性。四是扎实开展按比例安置残疾人就业情况审核。帮助用人单位“一对一”做好残保金申报测算，协助税务做好按比例安置残疾人就业情况线上线下审核，预计2024年征收突破1500万元大关。
推动惠残项目落地。一是配合民政部门做好“两项补贴”精准发放。推动健全护理补贴标准的动态管理机制，2024年发放补贴4471.72万元，其中重度残疾人护理补贴18477人，困难残疾人生活补贴17273人。全面落实残疾人意外伤害保险制度，县政府投入139万元为残疾人购买意外险，承保单位全年受理439起案件，赔付112.8万元，极大减轻了残疾人家庭的后顾之忧。二是试点家庭医生签约增值服务项目。将符合条件的残疾人康复项目按规定纳入基本医疗保险支付范围，在5个乡镇试点残疾人家庭医生签约增值服务，完成家庭巡诊8059人。三是做好残疾学生资助。对全县学前教育、义务教育、中职高中及高等教育阶段残疾学生实施全面资助，资助义务教育及高中阶段残疾学生310人次，金额30.9万元。
加强文化引领。一是丰富文化生活。组织县残疾人日间照料中心开展残疾人集体生日会、职业技能比赛、健康体检等形式多样的活动20场以上，汇编残疾人日间照料中心活动信息10期。参加“奋进新征程 踔厉向未来”——川渝残疾人美术书法作品大赛获奖2名。眉山市残疾人职业技能竞赛中，3人获得摄影技术、美发、网络直播销售第一、二、三名，县残联授予全体三等奖。二是支持协会活动。充分发挥残疾人协会作用，丰富残疾人的精神文化生活，组织五类协会150余名会员开展室内外活动。继肢协、盲协完成注册后，2024年支持聋哑协会完成登记注册工作，提升规范管理协会工作能力。三是妥善处理残疾人来电来信来访和网络信件。全年办理12345政务热线24件，确保每位残疾群众的咨询有解答，投诉有答复，事事有回音，件件有落实，全年未发生残疾人重大信访案件，切实维护了残疾人合法权益。四是加强惠残政策宣传。坚持正确舆论导向，在学习强国、中国报道网、眉山日报、眉山电视台等媒体发布外宣信息72条。利用“全国爱耳日”“残疾预防日”“全国助残日”等宣传节点，深入辖区和残疾人服务机构开展活动30余场，发放惠残政策宣传册3000余份。
二、机构设置
县残联下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，必威体育平台,必威体育app事业单位1个。
纳入仁寿县财政2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：仁寿县残疾人综合服务中心。
县残联为参公管理的事业单位1个，参公编制5名，实有参公管理人员8名，当年我会有一人退休，一人调入。公益性岗位临聘人员2名，无变化。退休人员7名，新增1名退休人员。下属二级预算单位事业单位1个，即县残疾人综合服务中心，编制7名，其中在编在职人员8个（事业工勤3个），汇智公司劳务派遣人员3个，当年无变化。
第二部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入、支出总计均为1688.22万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加380.3万元，增长29.08%。主要变动原因是财政投入增加。
图1：收入、支出决算总计变动情况图（柱状图）
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计1688.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1556.23万元，占92.18%；政府性基金预算财政拨款收入131.99万元，占7.82%.
图2：收入决算结构图（饼状图）
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计1688.22万元，其中：基本支出345.3万元，占20.45%；项目支出1342.92万元，占79.55%.
图3：支出决算结构图（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入、支出总计均为1688.22万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加380.3万元，增长29.08%，主要变动原因是财政投入增加。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1556.23万元，占本年支出合计的92.18%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加397.08万元，增长34.26%。主要变动原因是财政投入增加。
图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出1556.23万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1524.41万元，占97.96%；卫生健康支出10.38万元，占0.66%；住房保障支出21.44万元，占1.38%。
图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为1556.23万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业
2080501：支出决算为1.99万元，完成预算100%。
2080505：支出决算为25.99万元，完成预算100%。
2080506：支出决算为12.21万元，完成预算100%。
2080705：支出决算为7.87万元，完成预算100%。
2081101：支出决算为264.73万元，完成预算100%
2081104：支出决算为39.99万元，完成预算100%。
2081105: 支出决算为258.6万元，完成数为100%。
2081199：支出决算为912.33万元，完成预算100%。
2089999：支出决算为0.69万元，完成预算100%。
2.卫生健康2101101：支出决算为10.38万元，完成预算100%。
3.住房保障支出2210201：支出决算为21.44万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出345.3万元，其中：人员经费278.59万元，主要包括：基本工资68.7万元、津贴补贴24.42万元、奖金66.8万元、绩效工资20.19万元、职工基本医疗保险缴费10.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费25.99万元、职业年金缴费12.21万元、必威体育平台,必威体育app社会保障缴费0.69万元、住房公积金21.44万元，必威体育平台,必威体育app工资福利支出15.9万元、生活补助9.86万元、必威体育平台,必威体育app对个人和家庭的补助支出2万元等。
公用经费66.71万元，主要包括：办公费2.23万元、印刷费0.53万元、咨询费0.8万元、水费1.27万元、电费4万元、邮电费6万元、差旅费9万元、维修（护）费2万元、会议费0.97万元、培训费0.5万元、公务接待费0.63万元、劳务费1万元、工会经费4.57万元、公务用车运行维护费3.89万元、必威体育平台,必威体育app交通费6.77万元、必威体育平台,必威体育app商品和服务支出22.56万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.53万元，完成预算90.6%，较上年度增加0.3万元，增长7.1%。决算数小于预算数的主要原因是压缩经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.89万元，占85.87%；公务接待费支出决算0.63万元，占14.13%。具体情况如下：
图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2. 公务用车购置及运行维护费支出3.89万元，完成预算97.25%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0.53万元，增长15.77%。主要原因是车辆老化。
其中：其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2024年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出3.89万元。主要用于为残疾人开展康复、就业、托养工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3. 公务接待费支出0.63万元，完成预算63%。公务接待费支出决算比2023年减少0.25万元，下降28.41%。主要原因是减少不必要的公务接待，压减开支。其中：
国内公务接待支出0.63万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待4批次，30人次（不包括陪同人员），共计支出0.63万元，具体内容包括：用餐费0.63万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2024年度政府性基金预算财政拨款支出131.99万元，占本年支出合计的7.82%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少16.77万元，下降11.27%。主要变动原因是财政投入减少，部分项目指标调剂到乡镇。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2024年度，残联机关运行经费支出66.71万元，比2023年度增加1.02万元，增长1.55%，主要原因是机关运行经费增加。
（二）政府采购支出情况
2024年度，残联政府采购支出总额682.66万元，其中：政府采购货物支出85.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出596.68万元。主要用于残疾人意外保险服务、残疾人辅助器具、残疾人儿童康复服务、县残疾人综合服务中心运行经费等。授予中小企业合同金额542.26万元，占政府采购支出总额的79.43%，其中：授予小微企业合同金额542.26万元，占政府采购支出总额的79.43%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，残联共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、必威体育平台,必威体育app用车1辆，必威体育平台,必威体育app用车主要用于单位运行办公等。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，在2024年度预算编制阶段，组织对残疾人事业发展补助项目、残疾人辅助器具适配等10个必威体育平台,必威体育app运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对10个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成10部门整体绩效自评报告、10个专项预算项目绩效自评报告，10个部门预算项目绩效自评表，《2024年残联部门整体绩效评价报告》见附件1（第四部分），《2024年残联专项预算项目绩效评价报告》见附件2（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表十四（第五部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.必威体育平台,必威体育app收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.208（类）01（款）01（项）：指用于行政运行支出。
10.208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.208（类）05（款）06（项）：机关事业单位职业年金缴费支出。
12.208（类）07（款）05（项）：指用于公益性岗位补贴支出。
13.208（类）11（款）01（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
14.208（类）11（款）04（项）：指用于残疾人事业残疾人康复方面的支出。
15.208（类）11（款）05（项）：指用于残疾人就业方面的支出。
16. 208（类）11（款）99（项）：指除上述项目以外必威体育平台,必威体育app用于残疾人事业方面的支出。
17.210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排的行政单位（ 包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费。
18.221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
19.229（类）60（款）02（项）：用于社会福利的彩票公益金支出。
20.229（类）60（款）03（项）：用于体育事业的彩票公益金支出。
21.229（类）60（款）06（项）：指用于残疾人事业的彩票公益金支出。
22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
24.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及必威体育平台,必威体育app费用。
第四部分 附件
附件1
仁寿县残疾人联合会
部门预算绩效自评报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。县残联属参公管理的县政府直属事业单位，群团组织，正科级，内设办公室1个，业务股1个；下属事业单位1个，为县残疾人综合服务中心，属全额拨款的公益一类事业单位。
（二）机构职能。
根据《中国残疾人联合会章程》及2002年“三定”方案的批复，县残联的主要职能为：
1.代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，向政府有关方面反映残疾人的意见和要求，为残疾人服务；
2.协助政府制定、实施有关残疾人事业的政策和计划；
3.组织、协调、配合有关部门开展残疾人康复、教育、劳动就业、职业培训、文化体育、福利救济和辅助用品用具供应等工作；
4.团结教育残疾人，做好残疾人的思想工作；
5.宣传残疾人事业，动员社会力量为残疾人创造良好的社会环境；
6.统筹向社会开展为残疾人事业募捐的活动，加强对残疾人事业费和残疾人福利基金的管理，坚持账目公开，接受社会和审计、财政部门的监督，保证专款专用；
7.兴办经济实体，为残疾人事业积累资金；
8.开展残疾人事业交流活动；
9.承担政府委托的必威体育平台,必威体育app任务。
（三）人员概况。县残联为参公管理的事业单位1个，参公编制5名，实有参公管理人员8名，当年我会有一人退休，一人调入。公益性岗位临聘人员2名，无变化。退休人员7名，新增一名退休人员。下属二级预算单位事业单位1个，即县残疾人综合服务中心，编制7名，其中在编在职人员8个（事业工勤3个），汇智公司劳务派遣人员3个，当年无变化。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况。2024年年初预算1498.81万元，调整预算收入为1688.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1556.22万元，占92.18%；政府性基金预算财政拨款收入131.99万元，占7.82%。增减变动原因是财政收入增加。
（二）支出情况。2024年支出合计1688.22万元，其中：其中基本支出345.3万元占20.45%。项目支出1342.91元占79.55%；其中行政事业单位养老支出40.18万元，公益性岗位补贴支出7.87万元，行政运行残疾人事业支出264.73万元，残疾人康复39.99万元，残疾人就业258.6万元，必威体育平台,必威体育app残疾人事业支出912.33万元，必威体育平台,必威体育app社会保障和就业支出0.69万元，行政单位医疗支出10.38万元，住房公积金支出21.44万元，彩票公益金支出131.99万元。
2024年度一般公共预算“三公”经费预算5万元，调整为5万元。2024年我会公务用车保有量1辆，公务用车运行维护费3.89万元，公务接待费0.63万元，比上年减少0.25万元，公务接待次数减少。
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预算 |
决算 |
差异 |
节约率 |
公务用车购置及运行维护费 |
4万元 |
3.89万元 |
0.11万元 |
2.7% |
公务接待费 |
1万元 |
0.63万元 |
0.37万元 |
37% |
（三）结余分配和结转结余情况。
2024年度县残联无年终结余资金
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。
1.履职效能。
一是高质量建成全市首家公办民营模式的残疾人康复托养中心。年初将康复托养中心建设项目确定为2024年民生实事票决项目，县残联赴省康复中心和多个市区考察学习，做到“项目不结束，推动不停歇”，在财政资金紧张的情况下，争取到财政65.2万运营资金，于2024年6月正式投入运营。现有60名重度肢体、智力和精神残疾人在托养，48名残疾儿童康复训练，让残疾人在“家门口”就能获得优质高效的康复训练和托养服务。二是实施困难残疾人康复工程项目。救助80名残疾儿童康复训练，完成率150%；为414名白内障患者实施复明手术，完成率138%；为1200名残疾人适配基本型辅助器具，完成率120%。三是推动残疾人高质量就业、托养服务、无障碍改造等项目。残疾人职业技能培训447人，完成率111%；阳光家园计划托养服务830人，完成率100%；持续优化无障碍环境项目，困难残疾人家庭无障碍改造107户，完成率107%。
2.预算管理。
（1）预算编制质量
2024年度县残联年初预算数1498.81万元，年末预算执行数1688.22万元，预算执行率为112.63%，主要原因是上级资金下达增加。
（2）单位统筹收入
2024年度县残联无单位自有收入。
（3）支出执行进度
2024年度县残联1—10月预算执行进度为88.98%，整体支出执行进度较好。
（4）预算年终结余
2024年度县残联无年终结余资金。
（5）严控一般性支出
2024年度县残联一般性支出共计5.99万元，2023年度县残联一般性支出共计8.96万元，2024年度一般性支出压减率为33%，一般性支出压减水平较高。
县残联2022—2024年“三公”经费、会议费、培训费等支出情况表 |
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单位：万元 |
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费用项目名称 |
2023年 |
2024年 |
年度预算 |
财务支出 |
年度预算 |
财务支出 |
公务接待费 |
0.96 |
0.88 |
1 |
0.63 |
因公出国出境费用 |
0 |
0 |
0 |
0 |
公务用车运行维护费 |
4 |
3.36 |
4 |
3.89 |
会议费 |
7.2 |
4.22 |
1 |
0.97 |
培训费 |
0.5 |
0.5 |
0.5 |
0.5 |
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3.财务管理。
（1）财务管理制度
县残联制定有《预算管理制度》《收支管理制度》《采购管理制度》《资产管理制度》《合同管理制度》等财务管理制度，财务管理制度健全。
（2）财务岗位设置
县残联共有2名财务，其中一人负责出纳岗、资产管理岗、采购管理岗，一人负责预算管理岗、会计岗、合同管理岗，已按行政事业单位内部控制要求实现岗位分离。
（3）资金使用规范
县残联2024年度不存在超预算或无预算安排、虚列支出、超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费、滥发津补贴、报销不合规等资金使用规范性问题。
4.资产管理。
（1）人均资产变化率
县残联2023年和2024年的资产净值为266.96万元和299.71万元，对应年度年末实有人数分别为21人和21人，人均占有资产分别为12.71万元和14.27万元。据此计算的部门人均资产变化率（部门人均资产增长率）为12.27%，主要原因是2024年新增资产较多。
（2）资产利用率
2024年办公家具原值75.36万元，其中超最低使用年限的办公家具原值0.037万元，办公家具超最低使用年限资产利用率为0.049%。办公设备原值136.08万元，其中超最低使用年限的办公设备原值59.25万元，办公设备超最低使用年限资产利用率为43.54%。
（3）资产盘活率
县残联2024年对应年度的固定资产总资产原值分别为841.47万元，对应闲置资产原值均为0.00万元，2024年无可使用的闲置固定资产。
5.采购管理。
（1）围绕支持中小企业发展
县残联2024年采购项目均严格执行促进中小企业发展要求。
（2）采购执行率
县残联2024年编制的政府采购总预算数为684.73万元，当年已完成采购项目节约金额2.07万元，中标价合计682.66万元，当年政府采购实际支付总金额为336.02万元，采购执行率49.22%。
（二）部门预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数8个，涉及预算总金额723.79万元，1—12月预算执行总体进度为61.21%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额197.13万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。
（1）决策程序
县残联2024年共有阶段（含一次性）项目10个，设立的所有预算阶段项目（含一次性项目）均已在项目入库阶段开展事前绩效自评估工作，决策程序合规。
（2）目标设置
2024年，县残联设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为10个。设立的项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排均相匹配，目标设置合理。
（3）项目入库
2024年，县残联设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为10个，项目均按要求完成入库。
2.项目执行。
（1）资金执行同向
2024年，县残联设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为10个，项目实际列支内容与绩效目标设置方向均相符。
（2）项目调整
2024年，县残联设立的预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为10个，项目均按要求采取收回预算、调整目标等对应调整措施。
（3）执行结果
2024年县残联预算阶段项目（含一次性项目）（31－部门预算项目）总数为10个，预算结余率大于10%的项目共计4个，占比为40%。
3.目标实现。
县级部门对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的常年项目、阶段项目绩效目标完成情况，以及债券资金、政府购买服务有关情况进行梳理阐述。
（1）目标完成
县残联2024年阶段项目（含一次性项目）10个，经核查完成绩效目标数量指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为20个，目标完成率为100%
（2）目标偏离
县残联2024年阶段项目（含一次性项目）10个，涉及数量指标20个，实际完成的数量指标为19个，已完成的数量指标偏离度在30%以内的指标个数为1个，占已完成数量指标的比重为5.26%。
（3）实现效果
县残联2024年阶段项目（含一次性项目）10个，完成绩效目标效益指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为10个，目标实现效果为100.00%
（三）绩效结果应用情况。
（1）内部应用情况
县残联积极应用绩效评价结果，组织参与绩效工作培训，以加强内部审计指导，提高数据审计能力，加大业务数据与财务数据、单位数据与行业数据以及跨行业、跨领域数据的综合比对和关联分析力度，提升信息化条件下审计效率。
（2）信息公开情况
县残联按要求每年在区政府信息公开网将绩效自评与部门决算一并公开。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据《部门预算绩效评价指标体系》，县残联对2024年度的部门整体支出开展了绩效自评工作。本次部门整体绩效评价自评得分89.55，自评情况良好。
（二）存在问题。
一是部分项目预算编制不准确，预决算偏差较大；二是绩效目标编制质量有待加强，指标细化、量化不足；三是部分政府采购合同备案不及时，未在政府采购项目的采购合同自签订之日起两个工作日内。
（三）改进建议。
一是加强预算绩效管理，细化预算编制工作，认真做好预算的编制。优先保障固定性的相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是优化预算编制，进一步调整和优化支出结构，不断提高预算编制的科学化、规范化和精细化水平。在往后年度编制预算时，首先满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。三是加强采购流程管理，明确合同备案的责任部门和责任人，细化各环节操作，确保合同备案工作的及时性和准确性。
