2024年度

仁寿县工商业联合会部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责及主要工作

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）

第一部分 部门概况

一、部门职责及主要工作

（一）主要职能。

根据县委“三定方案”规定，设立仁寿县工商业联合会，为县委组成部门。主要职能有：

1、发挥民主监督作用，积极参政议政。

2、密切与会员的联系，畅通反映意见建议的渠道，做好工商界代表人士政治安排的推荐工作。

3、加强和改进非公有制经济人士思想政治工作。引导会员爱国、敬业、诚信、守法、贡献，当好中国特色社会主义事业建设者。引导会员弘扬中华民族传统美德，积极承担社会责任。加强企业文化建设，支持企业党建工作和工会建设。

4、引导会员按照科学发展观的要求，转变经济发展方式，加强能源资源节约，重视生态环境保护，建立和谐劳动关系。遵守国家的法律、法规，规范经营、照章纳税，建立现代企业制度，维护市场经济秩序。

5、代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议，参与经济纠纷的调解、仲裁。

为会员提供培训、融资、信息咨询等服务，帮助会员增强自主创新能力，提高核心竞争力和可持续发展能力。

承办政府及有关部门委托事项。

（二）2024年重点工作完成情况。

1.思想政治引领走深走实

一是深耕政治理论学习。坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，及时学习宣传贯彻党的二十届三中全会、省委十二届四次、五次、六次全会等重要会议精神，组建宣讲团进商会、进企业，多形式开展宣传宣讲、政策解读，切实把思想和行动统一到党中央的决策部署和省市县工作要求上来。利用执委会、各类座谈培训等时机，带领民营经济代表人士深入学习习近平总书记关于民营经济和工商联工作的重要论述，深入解读《关于促进民营经济发展壮大的意见》系列文件精神，持续传递党中央关心关爱民营经济人士、支持民营企业做大做优做强的政策导向和正向信号。二是深化理想信念教育。结合庆祝新中国成立75周年，创新教育模式，丰富活动内容，深入开展以“学思想、明方向、强信心、建新功”为主题的理想信念教育活动，分别组织工商联界别政协委员、所属基层商会党组织书记、党员企业家代表等到宜宾李庄文化抗战博物馆、邛崃红军长征纪念馆、大邑建川博物馆、青神苏母祠、重庆渣滓洞、白公馆开展学习考察活动，引导民营经济人士增进对党和社会主义制度的思想认同、情感认同。三是持续提升党性修养。将党纪学习教育与工商联工作有机融合，党组书记为所属行业商会会长、党支部书记和机关全体党员上专题党课。组织所属行业商会党员、民营企业家代表与机关党员一起学习《中国共产党纪律处分条例》和《四川省政商交往正负面清单（试行）》，开展“学纪知纪明纪守纪，从我做起践行亲清”廉洁承诺集体签名活动，教育引导干部职工把遵规守纪刻印在心，内化为政商交往准则，进一步增强纪律意识，提高党性修养。

2.基层商会建设落实落细

一是积极筹建异地商会。充分发挥仁寿籍在外优秀儿女多，资源广的优势，借势借力指导成立苏州市吴江区眉山商会仁寿分会。截至目前，建成异地仁寿商会7个，居全市第一。二是持续推进乡镇商会。主动对接乡镇党委政府，摸底辖区内民营企业和个体工商户情况，在条件成熟的乡镇积极筹建乡镇商会。11月，仁寿县曹家镇商会已完成注册登记，正式成立。截止2024年，已建成乡镇商会3个。三是指导规范商会建设。落实工商联干部联系所属商会工作机制，针对商会发展存在的具体问题开展上门“问诊”，对症“开方”。指导县餐饮行业商会顺利完成换届工作，并对新一届商会班子开展履职能力培训；协助县成仁道路客运行业商会转变经营方式、扩大运力，指导完成新阵地建设。

3.服务中心大局尽职尽责

一是持续加强参政议政。注重激发民营经济代表人士特别是企业家人大代表、政协委员参政议政的主动性，加大指导和培训力度，紧扣县委县政府中心工作，广泛收集意见建议，积极建言献策。2024年，县工商联完成提交提案2个、调研文章1篇，工商联界别政协委员撰写提交提案23个。二是提升金融服务效能。针对小微企业融资难融资贵融资慢问题，深化同金融机构与发改等部门合作，依托所属行业商会，大力开展支持小微企业融资宣传，摸排梳理一批发展前景好、资金需求急的小微企业，及时推送给县工作专班及相关银行，有针对性提供信贷服务和授信支持。三是持续开展问卷填报。用好“调查研究+互联网”，组织会员企业，特别是具有行业代表性的民营企业通过全联调查问卷系统填报2024年度民营企业季度运行状况、民营企业社会责任、用工情况、万家民企评营商环境等问卷调查150余份，为上级制定民营经济发展政策提供参考。

4.助企纾困解难有力有效

一是定期开展走访调研。落实工商联领导班子联系重点会员企业和常态化走访调研民营企业工作机制，坚持每月走访调研3-5个民营企业，了解生产经营情况，存在的困难问题，积极协调相关部门共同解决。协调县农商银行为县建材装饰行业商会会员发放信贷资金1000余万元；建立与县供电公司战略合作，提升和优化企业用电服务；与县网格中心达成合作机制，利用网格平台，及时为企业发布用工信息14期，帮助企业招工120余名。二是助力营商环境优化。常态化开展宣传引导，利用“商会之家”微信群，积极推送各级关于营商环境相关政策的解读，及时回应会员企业关切，做好政策咨询与解答，提升企业对营商环境工作的知晓率和参与度。联动配合县检察院，探索建立高效率协作、高水平保障、高质量办理三项机制，依法依规保护民营企业及企业家合法权益，保障民营经济高质量发展。三是搭建政企沟通平台。邀请县人社局、县税务局、律所等部门机构为商会及民营企业家开展“以案释法”普法宣传及惠企政策专题培训，围绕社会保险、帮扶政策、税收优惠等领域面对面沟通交流，现场为企业解读惠企政策、答疑解惑，帮助企业准确把握政策要点，用好、用活、用足惠企政策，着力解决企业发展难题。

5.当好桥梁纽带用心用情

一是积极“走出去”。组织机关干部、行业商会负责人及会员代表到新津仁寿商会交流学习商会建设经验。组织50余名民营企业家代表分别到宜宾五粮液股份有限公司、成都中冠食品有限公司考察学习现代企业管理；组织县酿酒行业商会20名会员到资阳阳安酒业、邛崃源窝子酒庄考察学习酿酒工艺。带领5家仁寿特色产品企业到苏州市吴江区仁寿商会成立大会参展；推荐会员企业江陵食品、张三芝麻糕、温师傅花生酥等到深圳参加第111届全国糖酒商品交易会。二是主动“引进来”。犍为县工商联及会员企业来仁学习考察交流，并与县工商联（商会）结成友好工商联（商会）。重庆梁平区酒产业协会与县酿酒行业商会开展交流学习，并结成友好商（协）会。雅安市、

天府新区、温江区、郫都区餐饮商协会与县餐饮行业商会，开展学习交流，互学互促。三是大力“请回来”。邀请异地商会负责人、在外乡贤代表同县内商会负责人和企业家代表参加迎春座谈会，共叙乡情，共谋发展。支持异地商会与本地商会抱团发展，合作共赢，对有返乡发展意愿的商会及企业，及时协调对接其返乡考察事宜。

6.履行社会责任有义有爱

一是助企稳岗促进就业。鼓励引导商会会员企业、重点民营企业稳岗不减员，积极吸收大学生就业。副主席企业仁寿江陵食品有限公司新建生产线1条，增加员工8人；副会长企业雨泽科技有限公司新开车间1个，增加员工51人。二是积极参与捐资助学。推荐5名企业家加入县教育促进会，传递教育事业发展“接力棒”；组织县工商联界别政协委为德培小学捐赠价值15万元图书；牵线副主席企业中鸿集团结对帮扶铧强中学学生1名，解决每学期学费，并捐助每月生活费1000元。三是引导参与乡村振兴。积极引导民营企业参与“百企联百村·共走振兴路”行动，并做好工作协调指导。2024年，引导新增19个民企和3个基层商会参与“百企联百村”，着重从产业投资、消费扶贫、智力支持、解决就业、公益捐赠等方面助力乡村振兴。牵线四川环龙新材料有限公司结对帮扶汪洋镇永胜村，建竹产业基地（总规模3000余亩，先期建示范基地300亩），提供种苗、技术指导，签订回购协议。

二、机构设置

仁寿县工商业联合会下属二级事业单位1个—仁寿县非公有制经济服务保障中心，该事业中心非独立预算。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为212.94万元。与2023年度相比，收入、支出总计各增加4.9万元，增长2.36%。主要变动原因是人员变动。

                                                                    图1：收入、支出决算总计变动情况图（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计212.94万元，其中：一般公共预算财政拨款收入212.94万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；必威体育平台,必威体育app收入0万元，占0%。

                                                                                   图2：收入决算结构图（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计212.94万元，其中：基本支出187.79万元，占88.19%；项目支出25.15万元，占11.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                                                                                    图3：支出决算结构图（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为212.94万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各增加4.9万元，增长2.36%。主要变动原因是人员变动。

                                                                  图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出212.94万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加4.9万元，增长2.36%。主要变动原因是人员变动。

                                                                       图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出212.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出178.09万元，占83.63%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出15.76万元，占7.40%；卫生健康支出6.03万元，占2.83%；住房保障支出13.06万元，占6.14%。

                                                                   图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为212.94万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）:支出决算为148.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为25.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类），其中：行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险（项）支出决算为15.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类），其中：行政事业单位养老（款）必威体育平台,必威体育app社会保障和就业支出（项）支出决算为0.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为13.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）:支出决算为4.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出212.94万元，其中：

人员经费150.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、必威体育平台,必威体育app社会保障缴费、必威体育平台,必威体育app工资福利支出、奖励金、住房公积金、必威体育平台,必威体育app对个人和家庭的补助支出等。

公用经费37.53万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、必威体育平台,必威体育app交通费、税金及附加费用、必威体育平台,必威体育app商品和服务支出、办公设备购置等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.22万元，完成预算100%，较上年度减少0.14万元，下降10.29%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.22万元，占100%。具体情况如下：

                                                                         图7：“三公”经费财政拨款支出结构（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3. 公务接待费支出1.22万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.14万元，下降10.29%。主要原因是公务接待较上年减少。其中：

国内公务接待支出1.22万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待4批次，95人次（不包括陪同人员），共计支出1.22万元，具体内容包括：丹棱县工商联0.44万元、眉山市工商联0.12万元、洪雅县工商联0.54万元、眉山市工商联0.12万元。（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元，主要用于…（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，仁寿县工商业联合会机关运行经费支出37.53万元，比2023年度减少2.41万元，下降6.03%。主要原因是厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2024年度，仁寿县工商业联合会政府采购支出总额1.15万元，其中：政府采购货物支出1.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买电脑、空调。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，仁寿县工商业联合会共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、必威体育平台,必威体育app用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，仁寿县工商业联合会在2024年度预算编制阶段，组织对商会建设管理项目、异地商会建设及招商引资项目、政协委员界别联络组工作经费3个必威体育平台,必威体育app运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，对3个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成仁寿县工商业联合会部门整体绩效自评报告、1个专项预算项目绩效自评报告，1个部门预算项目绩效自评表，《2024年仁寿县工商业联合会部门整体绩效评价报告》见附件1（第四部分），《2024年专项预算项目绩效评价报告》见附件2（第四部分），《部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）》见附表十四（第五部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）：指行政单位基本支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

6.基本支出：指为保障工商联机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成商会建设管理工作目标所发生的支出。

8.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

9.机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费及印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、劳务费、会议费、日常维修费、一般设备购置费以及必威体育平台,必威体育app费用。

第四部分 附件

附件1

2024年仁寿县工商业联合会部门整体绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

仁寿县工商联属独立核算行政单位，一级预算单位。2021年8月成立下属事业单位—仁寿县非公有制经济服务保障中心，该事业单位非独立预算。

（二）机构职能。

根据县委“三定方案”规定，设立仁寿县工商业联合会，为县委组成部门。主要职能有：

1、发挥民主监督作用，积极参政议政。

2、密切与会员的联系，畅通反映意见建议的渠道，做好工商界代表人士政治安排的推荐工作。

3、加强和改进非公有制经济人士思想政治工作。引导会员爱国、敬业、诚信、守法、贡献，当好中国特色社会主义事业建设者。引导会员弘扬中华民族传统美德，积极承担社会责任。加强企业文化建设，支持企业党建工作和工会建设。

4、引导会员按照科学发展观的要求，转变经济发展方式，加强能源资源节约，重视生态环境保护，建立和谐劳动关系。遵守国家的法律、法规，规范经营、照章纳税，建立现代企业制度，维护市场经济秩序。

5、代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议，参与经济纠纷的调解、仲裁。

6、为会员提供培训、融资、信息咨询等服务，帮助会员增强自主创新能力，提高核心竞争力和可持续发展能力。

7、承办政府和有关部门委托事项。

（三）人员概况。

县工商联机关核定行政编制5名，事业编制2名。截止2024年12月，在职人员10人，其中公务员7人，事业人员2人，编外人员1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

本年预算收入合计212.94万元，其中：财政拨款收入212.94万元，占100%，上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位缴款0万元；必威体育平台,必威体育app收入0万元。财政拨款收入212.94万元，其中行政运行148.74万元，一般行政管理事务25.15万元，机关事业单位基本养老保险缴费15.49万元，行政单位医疗6.03万元，住房公积金13.06万元。

（二）支出情况。

2024年支出合计212.94万元，占预算收入100%，其中：财政拨款支出212.94万元；上级补助支出0万元；事业支出0万元；经营支出0万元；必威体育平台,必威体育app支出0万元。按支出性质分，基本支出187.79万元，占支出总额88.19%，项目支出25.15万元，占支出总额11.81%。按支出经济分类划分，工福利支出149.08万元，占支出金额70.01%；商品和服务支出61.54万元，占支出总额28.90%，；对个人和家庭的补助支出1.17万元，占支出总额0.55%；其它资本性支出1.15万元，占支出总额0.54%；必威体育平台,必威体育app支出0万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

工商联2024年决算报表无结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

2024年度，单位调整了预算管理工作小组成员，进一步明确了职责分工。严格按照预算绩效管理制度开展工作。

1.履职效能。

（1）新增商会组织2个履职完成，单位组织开展了大量商会建立与管理工作，包括在苏州新建立吴江区眉山商会仁寿分会，在本地新建曹家镇商会。

（2）开展专题培训2次履职完成，指导县餐饮行业商会顺利完成换届工作，并对新一届商会班子开展履职能力培训，邀请县人社局、县税务局、律所等部门机构为商会及民营企业家开展“以案释法”普法宣传及惠企政策专题培训。

（3）组织商会交流活动3次履职完成，组织行业商会负责人及会员代表到新津仁寿商会交流学习商会建设经验。组织50余名民营企业家代表分别到宜宾五粮液股份有限公司、成都中冠食品有限公司考察学习现代企业管理；组织县酿酒行业商会20名会员到资阳阳安酒业、邛崃源窝子酒庄考察学习酿酒工艺。带领5家仁寿特色产品企业到苏州市吴江区仁寿商会成立大会参展。

2.预算管理。

通过以上数据分析，2024年仁寿县工商联整体支出运行状况较好，基本支出中保运转类的经费按计划有效实施，保障机关人员工资、津贴补贴发放和机关日常运行，基本支出预算与决算的差异是因为中途有新进人员，按规定增人增资。“三公”经费、差旅费、培训费需及时结清账目，跟上支付进度。项目支出主要用于商会建设、联谊、党建、服务非公经济促进两个健康工作开展、夯实商会基础、建立异地商会和开展招商引资工作。这些工作均体现商会职能发挥，为保障我县民营企业正确发展方向，促进行业和谐稳定发挥了一定作用。同时为全面推进预算绩效管理，做好事前、事中、事后的过程管控，对前期工作开支完善相关资料，及时支付。

3.财务管理。

（1）财务管理制度

县工商联制定有《预算管理制度》《收支管理制度》《采购管理制度》《资产管理制度》《合同管理制度》等财务管理制度，财务管理制度健全。

（2）财务岗位设置

财务岗位设置考虑了岗位的合理性，职责进行了明确，设置不相容职务分离，确保财务人员的能力达标。单位出纳和会计由不同的人担任。

（3）资金使用规范

县工商联2024年度不存在超预算或无预算安排、虚列支出、超范围超标准使用经费、违规使用“三公”经费、滥发津补贴、报销不合规等资金使用规范性问题。

4.资产管理。

（1）人均资产变化率

2023年和2024年年末县工商联实有人数均为9人，2023年和2024年固定资产和无形资产净值分别为22.98万元、24.13万元，2023年和2024年人均占有资产分别为2.55万元、2.68万元，人均资产变化率=（2.68－2.55）÷2.55=5.10%。

（2）资产利用率

县工商联2024年办公家具原值8.23万元，其中超最低使用年限的办公家具原值1.68万元，办公家具超最低使用年限资产利用率为20.41%。办公设备原值14.75万元，其中超最低使用年限的办公设备原值7.04万元，办公设备超最低使用年限资产利用率为47.73%。

（3）资产盘活率

县工商联2023和2024年对应年度的固定资产总资原值分别为22.98万元和24.13万元，对应闲置资产原值均为0万元，2023-2024年均无可使用的闲置固定资产。

5.采购管理。

2024年，工商联采购空调、电脑，金额为1.15万元，采购预算为1.4万元，购执行率82.14%。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。县工商联无常年项目。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额34.65万元，1—12月预算执行总体进度为78.94%，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个。

1.项目决策。

（1）项目决策

县工商联2024年共有阶段（含一次性）项目3个，均已按区财政要求在项目入库阶段开展事前绩效自评估工作，同时针对部门年初预算草案，已要求执行集体决策程序。

（2）目标设置

县工商联2024年共有部门预算阶段项目（含一次性项目）3个，预算安排不相匹配的部门预算阶段项目1个，为异地商会建设及招商引资。

（3）项目入库

县工商联2024年阶段项目（含一次性项目）均按时入库。

2.项目执行。

（1）资金执行同向

县工商联2024年阶段项目（含一次性项目）3个，结合列支经济科目、功能科目等财务情况判断的部门预算阶段项目（含一次性项目）中实际列支内容与绩效目标设置方向不相符的项目数量为0个。

（2）项目调整

县工商联2024年项目（含一次性项目）中存在预算执行、目标完成等方面问题且应采取相应措施的项目总数为1个，应采取未采取收回预算、调整目标等处置措施的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为1个。

（3）执行结果

县工商联2024年一次性项目和阶段项目（31-部门项目）数量为3个，预算结余率小于10%的一次性项目和阶段项目为0个，占比为0%。

3.目标实现。

（1）目标完成

县工商联2024年阶段项目（含一次性项目）3个，经核查完成绩效目标数量指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为3个，目标完成率为100%

（2）目标偏离

县工商联2024年阶段项目（含一次性项目）3个，涉及数量指标12个，实际完成的数量指标为12个，已完成的数量指标偏离度在30%内的指标个数为12个，占已完成数量指标的比重为100%。

（3）实现效果

区审计服务中心2024年阶段项目（含一次性项目）3个，完成绩效目标效益指标的部门预算阶段项目（含一次性项目）数量为3个，目标实现效果为100.00%。

（四）绩效结果应用情况。

开展部门整体支出绩效评价能进一步提高绩效意识，强化绩效理念，切实推动绩效工作做深做细。同时通过分析，能够发现工作中存在的如预算编制、支出控制的精准度不够，项目支出的支付进度缓慢，以及对这些不足存在问题进行原因分析，从而思考下一步工作举措，强化资金管理和提升资金使用效益，加强项目推进，保障年度目标任务完成。

县工商联全年除正常增人增资外未追加预算，将预算绩效目标管理工作全过程运用。事前绩效目标设定严格按照单位年度工作计划制定目标，在使用过程中根据目标完成情况合理调整支出科目经济分类，在编制2025年预算过程中参照2024年的绩效目标结果事后运用进行科学合理的调整。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2024年，部门预算绩效自评得分为89.77分，部门整体支出绩效评价有利于总结上年经验教训，在年初预算时对全年工作的精准把握，将资金使用与工作安排有效结合，保障工作的顺利推进；预算编制的精细、精准又提高了资金的使用效率，保障预算执行进度的科学推进。

（二）存在问题。

部分科目在年初预算中还不够精准，特别是执行中出现的新情况导致部分科目达不到年初预算控制数，异地商会与招商引资项目因不可控因素导致工作计划变动，年终决算数和年初预算数存在一定差异。

（三）改进建议。

进一步加强预算编制工作，精准分析全年工作目标任务，加强细化预算的准确性。年初制定预算应结合具体工作，准确把握支出科目，科学安排资金，使预算更加精准科学。

附表：部门整体绩效目标完成情况自评表

附件2

2024年无专项预算项目绩效评价报告

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）