2023年度

仁寿县殡仪馆单位决算

目录

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2023年重点工作完成情况

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 单位概况

一、职能简介

提供殡仪服务。殡葬礼仪服务、遗体处置服务、遗体火化、骨灰安葬服务、丧葬用品服务。

二、2023年重点工作完成情况

1.做好以殡改为中心的各项工作。全年共火化遗体4887具，向县财政缴纳非税收入441.16万元。

2.全面推进绿色惠民殡葬工作。全年共火化仁寿籍群众遗体3340具，免除基本火化费用400.8万元。

3.常态化做好安全生产、乡村振兴工作。

第二部分

2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计820.58万元。与2022年相比，收、支总计各增加97.63万元，增长13.5%。主要变动原因是惠民殡葬免除火化费用项目支出增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计820.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入820.58万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；必威体育平台,必威体育app收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计820.58万元，其中：基本支出405.61万元，占49.43%；项目支出414.97万元，占50.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计820.58万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加97.63万元，增长13.5%。主要变动原因是惠民殡葬免除火化费用项目支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出820.58万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加97.63万元，增长13.5%。主要变动原因是惠民殡葬免除火化费用项目支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出820.58万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出798.39万元，占97.30%；卫生健康支出10.71万元，占1.30%；住房保障支出11.47万元，占1.4%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为820.58万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：决算为22.82万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：决算为7.65万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴项）：决算为23.7万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：决算为743.36万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（类）必威体育平台,必威体育app社会保障和就业支出（款）必威体育平台,必威体育app社会保障和就业支出（项）：决算为0.86万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：决算为10.71万元，完成预算100%。

7.住房保障支出/住房改革支出/住房公积金支出决算11.47万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出405.61万元，其中：

人员经费315.82万元，主要包括：基本工资54.38万元、津贴补贴4.83万元、奖金0.45万元、绩效工资167.1万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.82万元、职业年金缴费7.65万元、职工基本医疗保险缴费10.71万元、必威体育平台,必威体育app社会保障缴费12.7万元、住房公积金11.47万元、必威体育平台,必威体育app工资福利支出23.7万元。

公用经费89.79万元，主要包括：办公费3.42万元、印刷费0.63万元、水费0.82万元、电费7.21万元、邮电费4.15万元、物业管理费20.12万元、差旅费4.68万元、维修（护）费1.85万元、劳务费25.92万元、工会经费1.91万元、必威体育平台,必威体育app商品服务支出15.13万元、办公设备购置3.94万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为45.54万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算45.54万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出45.54万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加18万元，增长65.36%。主要原因是2023年新购置了一辆殡仪车。

其中：公务用车购置支出15万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元,必威体育平台,必威体育app车辆1辆，金额15万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车6辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆，必威体育平台,必威体育app车辆6辆。

公务用车运行维护费支出30.54万元。主要用于到乡镇接运遗体等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年减少0.12万元，下降100%。主要原因是本年因厉行节约，控制支出。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，未使用机关运行经费相关科目，机关运行经费安排为零。

（二）政府采购支出情况

2023年，仁寿县殡仪馆政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，仁寿县殡仪馆共有车辆6辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专用技术用车5辆、必威体育平台,必威体育app用车1辆，必威体育平台,必威体育app用车主要是用于职工食堂采购。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对惠民殡葬免除火化费用项目、特殊遗体处理经费项目等4个必威体育平台,必威体育app运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效自评。《仁寿县殡仪馆预算项目支出绩效自评表（2023年度）》见附件（第四部分）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.必威体育平台,必威体育app收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）：指反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

12.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：指反映财政对民政及必威体育平台,必威体育app部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出。

13.社会保障和就业支出（类）必威体育平台,必威体育app社会保障和就业支出（款）必威体育平台,必威体育app社会保障和就业支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的工伤失业险支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款)事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及必威体育平台,必威体育app费用。

第四部分 附件

附件

2023年无专项预算项目支出绩效自评报告

2023年仁寿县殡仪馆预算项目支出绩效自评表

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142123T000008749993-惠民殡葬免除火化费用（150201）
主管部门		仁寿县民政局本级					实施单位 （盖章）	仁寿县殡仪馆
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		县殡仪馆2023年预计火化仁寿籍群众3200具，县财政按每具1200元补贴，达到治丧群众满意度95%以上。					县殡仪馆2023年火化仁寿籍群众3340具，实际支出资金270.23万元。达到治丧群众满意度96%。
	2.项目实施内容及过程概述	县殡仪馆免除仁寿籍群众在仁寿县殡仪馆的基本接运、冷藏、火化、骨灰寄存费用，县财政应按每具1200元补贴县殡仪馆，因县殡仪馆压缩开支，厉行节约，县财政2023年实际安排经费270.23万元。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	262.40	270.23	270.23			100.00%	10	10	无
	其中：财政资金	262.40	270.23	270.23			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	必威体育平台,必威体育app资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	享受惠民殡葬人数	＝	3200	人数	3340	10	10
		数量指标	下乡宣传次数	≥	10	批次	12	10	10
		质量指标	服务差评率	≤	1	‰	0	20	20
		时效指标	完成时间	＝	1	年	1	10	10
	效益指标	生态效益指标	环境保护有益影响率	≥	95	%	96	20	20
	满意度指标	服务对象满意度指标	治丧群众满意度	≥	95	%	96	10	10
	成本指标	经济成本指标	资金总支出	＝	270.23	万元	270.23	10	10
合计								100	100
评价结论	县殡仪馆2023年火化仁寿籍群众3340具，县财政按每具1200元进行补贴，县殡仪馆因压缩开支，实际支出资金270.23万元。达到治丧群众满意度96%。年初预计火化人数、下乡宣传次数、服务差评率等绩效目标均完成。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：陈钊					财务负责人：许必发
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142123T000008750145-特殊遗体处理经费（150201）
主管部门		仁寿县民政局本级					实施单位 （盖章）	仁寿县殡仪馆
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		预计2023年共处理20具无名遗体接运、冷冻、火化工作，县财政按每年20万元补贴县殡仪馆，此项工作达到群众满意度95%以上。					2023年共处理23具无名遗体接运、冷冻、火化工作，实际支出费用12.89万元，达到群众满意度95%以上。
	2.项目实施内容及过程概述	2023年共处理23具无名遗体接运、冷冻、火化工作，实际支出费用12.89万元。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	20.00	12.89	12.89			100.00%	10	10	无
	其中：财政资金	20.00	12.89	12.89			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	必威体育平台,必威体育app资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	特殊遗体人数	≥	20	人	23	10	10
		数量指标	下乡宣传次数	≥	10	批次	12	10	10
		质量指标	服务差评率	≤	1	‰	0	20	20
		时效指标	资金拨付及时率	＝	100	%	100	10	10
	效益指标	生态效益指标	环境保护有益影响率	≥	95	%	96	20	20
	满意度指标	服务对象满意度指标	社会大众满意度	≥	95	%	96	10	10
	成本指标	经济成本指标	资金总支出	＝	12.89	万元	12.89	10	10
合计								100	100
评价结论	2023年共处理46具无名遗体接运、冷冻、火化工作，实际支出费用12.89万元，达到群众满意度96%。年初预计火化人数、下乡宣传次数、服务差评率等绩效目标均完成。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：陈钊					财务负责人：许必发
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142123T000008905758-非税收入征收工作经费
主管部门		仁寿县民政局本级					实施单位 （盖章）	仁寿县殡仪馆
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		提供遗体接运、冷冻、火化、穿脱等 服务，并按发改文件收取费用上缴县财政，县财政按工作开展需求安排殡仪馆工作经费，预计2023年上交县财政经费380万元，县财政安排经费310万元,其中用于项目支出116.85万元。					提供遗体接运、冷冻、火化、穿脱等 服务，并按发改文件收取费用上缴县财政，县财政按工作开展需求安排殡仪馆工作经费，2023年共缴财政非税收入421.31万元。县财政安排经费使用316.11万元，其中用于项目支出116.85万元。
	2.项目实施内容及过程概述	提供遗体接运、冷冻、火化、穿脱等 服务，并按发改文件收取费用上缴县财政，县财政按工作开展需求安排殡仪馆工作经费，2023年共缴财政非税收入421.31万元。县财政安排经费使用316.11万元。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	116.85	116.85			100.00%	10	10	无
	其中：财政资金	0.00	116.85	116.85			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	必威体育平台,必威体育app资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	火化人数	≥	4500	人	4887	10	10
		数量指标	下乡宣传次数	≥	10	批次	12	10	10
		质量指标	服务差评率	≤	1	‰	0	20	20
		时效指标	完成时间	＝	1	年	1	10	10
	效益指标	生态效益指标	有益影响率	≥	95	%	96	20	20
	满意度指标	服务对象满意度指标	治丧群众满意度	≥	95	%	96	10	10
	成本指标	经济成本指标	项目总支出	＝	116.85	万元	116.85	10	10
合计								100	100
评价结论	2023年殡仪馆预算收取非税收入380万元，实际收取非税收入421.31万元，全额缴入财政后，财政按支出需求进行安排使用。全年预算安排非税收入项目支出116.85万元， 使用116.85万元，年初预计火化人数、下乡宣传次数、服务差评率等绩效目标均完成。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：吴菊英					财务负责人：许必发
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51142123T000009182707-殡仪车购置
主管部门		仁寿县民政局本级					实施单位 （盖章）	仁寿县殡仪馆
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		购置殡仪车一辆，总价不超18万元，其中上级资金15万元，单位自筹3万元，增加单位殡仪车辆配置数，达到治丧群众满意度95%以上。					购置殡仪车一辆，总价16.8万元，其中上级资金15万元，单位自筹1.8万元。达到治丧群众满意度95%以上。
	2.项目实施内容及过程概述	购置殡仪车一辆，总价16.8万元，其中上级资金15万元，单位自筹1.8万元。达到治丧群众满意度95%以上。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	15.00	15.00			100.00%	10	10	无
	其中：财政资金	0.00	15.00	15.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	必威体育平台,必威体育app资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	购买车辆数量	＝	1	辆	1	10	10
		质量指标	服务差评率	≤	1	‰	0	20	20
		时效指标	项目完成时间	＝	1	年	1	10	10
	效益指标	经济效益指标	产出额	≥	160000	元/年	175000	20	20
	满意度指标	服务对象满意度指标	治丧群众满意度	≥	95	%	96	10	10
	成本指标	经济成本指标	项目总成本	≤	18	万元	16.8	20	20
合计								100	100
评价结论	购置殡仪车一辆，总价16.8万元，其中上级资金15万元，单位自筹1.8万元。达到治丧群众满意度96%。年初预计项目完成时间、产出额、治丧群众满意度等绩效目标均已完成。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：陈钊					财务负责人：许必发

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表