仁寿县殡仪馆2021年单位预算编制说明
目录
一、单位基本情况
（一）单位职能简介
（二）2021年重点工作
（三）人员情况
二、单位收支总体情况
（一）单位收入支出预算总体情况说明
（二）单位收入总体情况说明
（三）单位支出总体情况说明
三、单位财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出情况说明
（三）政府性基金预算收入情况说明
（四）政府性基金预算支出情况说明
（五）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明
四、单位结转结余情况
五、一般公共预算“三公”经费支出情况
六、机关运行经费支出情况
七、政府采购情况
八、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）单位项目支出情况和项目绩效评价情况说明
九、专业名词解释
十、部门预算报表
1、报表封面
2、《部门收支总表》
3、《部门收入总表》
4、《部门支出总表》
5、《财政拨款收支总表》
6、《财政拨款支出预算表》
7、《一般公共预算支出表》
8、《一般公共预算基本支出预算表》
9、《一般公共预算项目支出预算表》
10、《一般公共预算“三公”经费支出表》
11、《政府性基金预算支出表》
12、《政府性基金“三公”经费支出表》
13、《国有资本经营支出预算表》
14、《项目绩效目标表》
一、单位基本情况
（一）仁寿县殡仪馆职能简介
提供殡仪服务。殡葬礼仪服务、遗体处置服务、遗体火化、骨灰安葬服务、遗体安葬、丧葬用品服务。
（二）仁寿县殡仪馆2021年重点工作
1.做好以殡改为中心的各项工作。
2.惠民殡葬工作。
3.做好疫情防控，抓好安全生产。
（三）人员情况
仁寿县殡仪馆2021年编制人数为21人，实有在编人数15人，临聘职工10人。
二、单位收支总体情况
（一）单位收入支出预算总体情况说明
2021年度收入734.76万元,与上年相比，增加371.80万元，增长102.43%，支出734.76万元,与上年相比，增加371.80万元，增长102.43%，结余0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化主要原因是：上年事业收入未列入一般公共预算收入，而本年事业收入列入一般公共预算收入，所以本年收入预算增长；预算支出时本年增加了惠民殡葬项目资金支出预算。
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（二）单位收入总体情况说明
本年收入合计734.76万元，其中：财政拨款收入611.35万元，占比83.20%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位缴款0万元，占比0%；必威体育平台,必威体育app收入0万元，占比0%；上年结转123.41万元，占比16.80%。增减变化的主要原因是：上年事业收入未列入一般公共预算收入，而本年事业收入列入一般公共预算收入，所以本年收入预算增长。
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（三）单位支出总体情况说明
本年支出合计734.76万元，其中：基本支出157.35万元，占比21.42%；项目支出577.41万元，占比78.58%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。增减变化的主要原因是：本年增加了惠民殡葬项目资金支出。
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三、单位财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2021年度财政拨款收入611.35万元,与上年相比，248.39万元，增长68.43%，。增减变化的主要原因是：上年事业收入未列入一般公共预算收入，而本年事业收入列入一般公共预算收入，所以本年收入增长。财政拨款支出734.76万元,与上年相比，增加371.80万元，增长102.43%。其中：基本支出157.35万元，项目支出577.41万元。增减变化的主要原因是：本年增加了惠民殡葬项目资金支出。财政拨款结转结余112.19万元，与上年相比，增加112.19万元，增长100%。增加变化的主要原因是：惠民殡葬项目资金结余。
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（二）一般公共预算支出预算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款支出734.76万元。与上年相比，增加371.80万元，增长102.43%，增减变化的主要原因是：本年增加了惠民殡葬项目资金支出。其中：按功能分类科目，行政运行111.79万元，必威体育平台,必威体育app民政管理事务支出11.22万元，殡葬项目支出566.19万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出15.05万元，机关事业单位职业年金缴费支出7.52万元，事业单位医疗支出10.35万元，住房公积金支出12.64万元。按经济分类科目，工资福利支出222.47万元，商品和服务支出447.65万元，对事业单位资本性补助11.4万元，对个人和家庭的补助13.24万元，必威体育平台,必威体育app支出40万元。
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（三）政府性基金预算收支预算情况说明
2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减原因：无。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减原因：无。
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（四）政府性基金预算支出预算情况说明
2021年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减原因：无。
2021年无使用政府性基金预算拨款安排的“三公”经费支出。
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（五）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明
眉山市仁寿县殡仪馆2021年无使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
四、单位结转结余情况
年末结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。
其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。
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五、一般公共预算“三公”经费支出情况
2021年度一般公共预算“三公”经费支出预（预）算44.9万元，比上年增加43.9万元，增加4390%，增加原因为4辆殡仪车运行费用计入“三公”经费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占比0%，比上年增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出44万元，占比98%，比上年增加44万元，增长4400%；公务接待费支出0.9万元，占比2%，比上年减少0.1万元，减少10%，减少原因疫情期间，公务接待减少。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。县殡仪馆全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
公务用车购置及运行维护费44万元,其中，公务用车购置10万元，公务用车运行维护费34万元，车辆保有量为4辆。
公务接待费0.9万元。具体是：主要是用于殡仪馆维修改造上级单位检查指导等。仁寿县殡仪馆总计2021年国内公务接待15批次，120人次。
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六、机关运行经费支出情况
本单位为事业单位，未使用机关运行经费相关科目，机关运行经费安排为零，2021年度仁寿县殡仪馆运行经费支出61.78万元，比上年增加6.25万元，增长11.26%，主要原因是增加运行经费维持稳定。
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七、政府采购情况
仁寿县殡仪馆采购计划190万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出180万元、政府采购服务支出0万元；实际采购190万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出180万元、政府采购服务支出0万元。
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八、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，资产总计379.73万元,其中：房屋1885平方米，共有车辆5辆，价值44.50万元，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车4辆、必威体育平台,必威体育app用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
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（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2020年12月31日，仁寿县殡仪馆资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。
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（三）单位项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2021年度，本单位实行绩效管理的项目1个，共涉及预算427万元，项目支出预算427万元，具体项目为：为惠民殡葬免除基本火化费,财政拨款427万元。
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九、专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
必威体育平台,必威体育app收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“必威体育平台,必威体育app收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、必威体育平台,必威体育app收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、必威体育平台,必威体育app收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及必威体育平台,必威体育app费用。
本单位支出功能分类说明
行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的必威体育平台,必威体育app项目支出。
必威体育平台,必威体育app档案事务支出：反映除上述项目以外必威体育平台,必威体育app用于档案事务方面的支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
行政单位医疗：反映财政单位安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
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十、单位预算报表（见附表）
1、报表封面
2、《单位收支总表》
3、《单位收入总表》
4、《单位支出总表》
5、《财政拨款收支总表》
6、《财政拨款支出预算表》
7、《一般公共预算支出表》
8、《一般公共预算基本支出预算表》
9、《一般公共预算项目支出预算表》
10、《一般公共预算“三公”经费支出表》
11、《政府性基金预算支出表》
13、《国有资本经营支出预算表》
14、《项目绩效目标表》
