仁寿县殡仪馆
2022年单位预算编制说明
目 录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2022年重点工作
二、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
三、财政拨款收支情况说明
四、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
五、一般公共预算基本支出说明
六、“三公”经费安排情况说明
七、政府性基金预算收支情况说明
八、国有资本经营预算收支情况说明
九、必威体育平台,必威体育app重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十、名词解释
十一、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出预算表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出预算表》
（十三）《国有资本经营预算支出预算表》
（十四）《项目支出绩效表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
按照机构改革方案，设立仁寿县殡仪馆，为县民政局下属事业单位。其主要职能有：
提供殡仪服务。殡葬礼仪服务、遗体处置服务、遗体火化、骨灰安葬服务、遗体安葬、丧葬用品服务。
（二）2022年重点工作
2022年殡仪馆重点工作主要包括：
1.做好以殡改为中心的各项工作。
2.惠民殡葬工作。
3.做好疫情防控，抓好安全生产。
二、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县殡仪馆所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入，事业收入等。支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。仁寿县殡仪馆2022年收支总预算795.87万元,比2021年收支预算总数增加61.11万元，主要原因是增加惠民殡葬项目资金。
（一）收入预算
仁寿县殡仪馆2022年收入预算为795.87万元，其中：一般公共预算拨款收入465.87万元，占58.54%；事业收入330万元，占41.46%）
（二）支出预算
仁寿县殡仪馆2022年支出预算795.87万元，其中：基本支出479.87万元，项目支出316万元。
三、财政拨款收支情况说明
仁寿县殡仪馆2022年财政拨款收支总预算为795.87万元，比2021年财政拨款收支总预算增加61.11万元，主要原因是增加惠民殡葬项目资金。
收入包括：一般公共预算拨款收入465.87万元，事业收入330万元。支出包括：社会保障和就业支出775.20万元，卫生健康支出9.74万元，住房保障支出10.93万元。
四、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县殡仪馆2022年一般公共预算拨款收入465.87万元，比2021年减少145.48万元，主要原因是本年预算编制事业收入未列入一般公共预算。
（二）一般公共预算当年支出情况
社会保障和就业支出445.2万元，占95.56%；卫生健康支出9.74万元，占2.0%；住房保障支出10.93万元，占2.46%。
1.2080505社会保障和就业支出/民政管理事务/机关事业单位基本养老保险缴费支出13.01万元。主要用于：仁寿县殡仪馆在职人员基本养老保险缴费支出。
2.2080506社会保障和就业支出/民政管理事务/机关事业单位职业年金缴费支出6.51万元。主要用于：仁寿县殡仪馆在职人员职业年金缴费支出。
3.2081004社会保障和就业支出/民政管理事务/殡葬425.68万元。主要用于：仁寿县殡仪馆惠民殡葬免除基本火化费和特殊遗体处理。
4.2101102卫生健康支出/行政事业单位医疗/事业单位医疗9.74万元。主要用于：仁寿县殡仪馆在职人员医疗保险缴费。
5.2210201住房保障支出/住房改革支出/住房公积金10.93万元。主要用于：仁寿县殡仪馆在职人员住房公积金缴费。
五、一般公共预算基本支出说明
仁寿县殡仪馆2022年一般公共预算基本支出149.87万元，其中：人员经费122.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费27.63万元，主要包括：办公费2.50万元，印刷费0.5万元，咨询费0万元，水费1.50万元，电费2.50万元，邮电费2.40万元，物业管理费1.20万元，差旅费8.50万元，维修维（护）费0.30万元，租赁费0万元，会议费0万元，培训费0万元，公务接待费1.0万元，劳务费0万元，委托业务费0万元，工会经费1.63万元，公务用车运行维护费0万元，必威体育平台,必威体育app交通费用2.50万元，必威体育平台,必威体育app商品和服务支出2.50万元，办公设备购置0.6万元。
六、“三公”经费安排情况说明
仁寿县殡仪馆2022年“三公”经费财政拨款预算数29.40万元，其中：公务接待费1.0万元，公务用车购置及运行维护费28.40万元。2022年仁寿县殡仪馆年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务接待费比2021年增加0.1万元，增加的主要原因是惠民殡葬改革工作接待。2022年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2021年减少15.6万元，减少的主要原因是2021年公务用车购置运行维护费中含新增一辆公务用车购置费，2022年中不含此项费用。单位现有公务车辆4辆。2022年安排公务用车运行维护费28.4万元，用于4辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障仁寿县殡仪馆工作开展。
仁寿县殡仪馆2022年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
29.40 |
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28.40 |
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28.40 |
1.0 |
仁寿县殡仪馆 |
29.40 |
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28.40 |
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28.40 |
1.0 |
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七、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县殡仪馆2022年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
八、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县殡仪馆2022年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
九、必威体育平台,必威体育app重要事项说明
（一）机关运行经费情况
本单位为事业单位，未使用机关运行经费相关科目，机关运行经费安排为零，2022年，仁寿县殡仪馆1家事业单位的单位运行经费财政拨款预算为205.03万元，与2021年相比没有变化。主要原因是按照党中央、国务院关于“过紧日子”要求，进一步压紧行政运行经费。
（二）政府采购情况
2022年仁寿县殡仪馆政府采购计划1.2万元，其中政府采购货物支出1.2万元、政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占用情况
截至2021年底，仁寿县殡仪馆资产总计347.8万元，其中流动资产149.7万元，固定资产净值132.2万元，无形资产0万元。仁寿县殡仪馆共有车辆4辆。其中：一般公务用车0辆，特种车辆4辆，必威体育平台,必威体育app用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万以上大型设备0台（套）。2022年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）项目绩效目标设置情况
1.仁寿县殡仪馆整体的绩效目标
2022年度，本单位共预算资金795.87万元，总体目标是保证本单位所有机构的正常运行及项目的稳定持续发展。
2.仁寿县殡仪馆所有项目的绩效目标
2022年度，本单位实行绩效管理的项目有2个，涉及预算316万元，项目支出预算316万元（详见附表十四）。分列如下：
（1）惠民殡葬免除基本火化费。项目预算296万元，项目成本小于296万元。推进绿色惠民殡葬，减轻群众负担。
（2）特殊遗体处理。项目预算20万元，项目成本小于20万元。特殊遗体及时处理，提高社会群众满意度。
十、名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
必威体育平台,必威体育app收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“必威体育平台,必威体育app收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、必威体育平台,必威体育app收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、必威体育平台,必威体育app收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及必威体育平台,必威体育app费用。
本单位支出功能分类说明。
2080201社会保障和就业支出/民政管理事务/行政运行：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2080202社会保障和就业支出/民政管理事务/一般行政管理事务：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的必威体育平台,必威体育app项目支出。
2080207社会保障和就业支出/民政管理事务/行政区划和地名管理：指反映行政区划界线勘定、维护、以及行政区划和地名管理支出。
2080299社会保障和就业支出/民政管理事务/必威体育平台,必威体育app民政管理事务支出：指反映民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。
2080501社会保障和就业支出/行政事业单位离退休/归口管理的行政单位离退休：指反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
2080505社会保障和就业支出/行政事业单位离退休/机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
2081002社会保障和就业支出/社会福利/老年福利：指反映对老年人提供福利服务方面的支出。
2081004社会保障和就业支出/社会福利/殡葬：指反映财政对民政及必威体育平台,必威体育app部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等。
2081005社会保障和就业支出/社会福利/社会福利事业单位：指反映民政部门举办的社会福利事业单位的支出，以及对集体社会福利事业单位的补助费。
2081902社会保障和就业支出/最低生活保障/农村最低生活保障金支出：指反映农村最低生活保障对象的最低生活保障金支出。
2082002社会保障和就业支出/临时救助/流浪乞讨人员救助支出：指反映用于生活无着落的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。
2082102社会保障和就业支出/特困人员救助供养/农村特困人员救助供养支出：指反映农村特困人员救助供养支出。
2082502社会保障和就业支出/必威体育平台,必威体育app生活救助/必威体育平台,必威体育app农村生活救助：指反映除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外，用于农村生活困难居民生活救助的必威体育平台,必威体育app支出。
2089999社会保障和就业支出/必威体育平台,必威体育app社会保障和就业支出/必威体育平台,必威体育app社会保障和就业支出：指反映上述项目以外必威体育平台,必威体育app用于社会保障和就业方面的支出。
2101101卫生健康支出/行政事业单位医疗/行政单位医疗：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员，红军老战士待遇人员的医疗经费。
2210201住房保障支出/住房改革支出/住房公积金：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
2080506社会保障和就业支出/行政事业单位离退休/机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
2101102卫生健康支出/行政事业单位医疗/事业单位医疗:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
十一单位预算报表
（一）、报表封面
（二）、《单位收支总表》
（三）、《单位收入总表》
（四）、《单位支出总表》
（五）、《财政拨款收支预算总表》
（六）、《财政拨款支出预算表》
（七）、《一般公共预算支出预算表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）、《一般公共预算项目支出预算表》
（十）、《一般公共预算“三公”经费支出预算表》
（十一）、《政府性基金支出预算表》
（十二）、《政府性基金“三公”经费支出预算表》
（十三）、《国有资本经营支出预算表》
（十四）、《项目绩效目标表》
