关于2022年财政收支预算调整方案的报告
2022年12月 日在县第十九届人大常委会第 次会议上
县财政局局长 张峰
县人大常委会：
受县人民政府委托，向县第十九届人大常委会第次会议报告仁寿县2022年财政收支预算调整方案，请予审查。
一、调整事由
一是由于一般公共预算本级收入减少、上年结余收入减少、基金调入规模减少、一般债务转贷收入增加、上级补助收入增加等原因，相应调整一般公共预算。
二是由于土地出让收入减少、上年结余收入增加、上级补助收入增加、专项债务转贷收入增加等原因，相应调整政府性基金预算。
三是根据国有企业经营利润增减情况，相应调整国有资本经营预算。
二、预算调整情况
（一）一般公共预算调整情况
1、收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第二次会议审议通过的全县一般公共预算收入总计984115万元，此次调增171413万元至1155528万元，其中：县本级调增155242万元、天府新区调增16171万元。
（1）调增县本级一般公共预算收入总计155242万元，主要包括：本级一般公共预算收入调减13200万元；上级补助收入调增265670万元；上年结余调减649万元；债务转贷收入调增172万元；政府性基金调入一般公共预算调减80000万元；仁寿县与天府新区体制结算收入调减16751万元。
（2）调增天府新区一般公共预算收入总计16171万元，主要包括：本级一般公共预算收入调增3000万元；国有资本经营预算调入一般公共预算减少3580万元；仁寿县与天府新区体制结算收入调减16751万元。
特别说明：仁寿县与天府新区体制结算只涉及分区域财力情况，双方决算并表上报时品迭为零，不影响全县收支规模。
2、支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第二次会议审议通过的全县一般公共预算支出总计984115万元，此次调增171413万元至1155528万元，其中：县本级调增155242万元，天府新区调增16171万元。
（1）调增县本级一般公共预算支出总计155242万元，主要包括：本级一般公共预算支出调增58791万元；上解支出调增9298万元；债务还本支出调减11万元；年终结转调增87164万元。
特别说明：一是新增一般债券172万元，全部安排用于水利建设支出。二是根据国发〔2021〕5号文件关于“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的规定，当年无法实现支出的转移支付和债券资金必须结转下年使用，当年转移支付结转规模预计87164万元。
（2）调增天府新区一般公共预算支出总计16171万元，全部为本级一般公共预算支出。
3、收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县一般公共预算财力总计1155528万元，其中：本级一般公共预算收入500000万元，上级补助收入539522万元，上年结余收入35724万元，动用预算稳定调节基金19000万元，调入资金15600万元（国有资本经营预算调入15600万元），债务转贷收入45682万元。
全县一般公共预算支出总计1155528万元，其中：本级一般公共预算支出965582万元，上解支出51803万元，债务还本支出50979万元，结转下年87164万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
（二）政府性基金预算调整情况
1、收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第二次会议审议通过的全县政府性基金预算收入总计1664457万元，此次调减358424万元至1306033万元，其中：县本级调减236812万元，天府新区调减121612万元。
（1）调减县本级政府性基金预算收入总计236812万元，主要包括：因土地出让计划调整预算短收477790万元，上级补助收入调增8527万元，上年结余调增122万元，债务转贷收入调增260700万元，仁寿县与天府新区体制结算收入调减28371万元。
（2）调减天府新区政府性基金预算收入总计121612万元，主要包括：因土地出让计划调整预算短收149983万元，仁寿县与天府新区体制结算收入调减28371万元。
2、支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第二次会议审议通过的政府性基金预算支出总计1664457万元，此次调减358424万元至1306033万元，其中：县本级调减236812万元，天府新区调减121612万元。
（1）调减县本级政府性基金预算支出总计236812万元，主要包括：本级短收调减426161万元，专项转移支付安排调增8527万元，新增专项债券安排调增260700万元，上年结余安排调增122万元，调出资金调减80000万元，年终结转调增6980万元。
（2）调减天府新区政府性基金预算支出总计121612万元，全部为本级政府性基金预算支出。
3、收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县政府性基金预算财力总计1306033万元，其中：本级政府性基金预算收入922227万元，上级补助收入8859万元，上年结余46247万元，债务转贷收入328700万元。
全县政府性基金预算支出总计1306033万元，其中：本级政府性基金预算支出1223173万元、债务还本支出75880万元、结转下年6980万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
（三）国有资本经营预算调整情况
1、收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第二次会议审议通过的全县国有资本经营预算收入总计33400万元，此次调减9400万元至24000万元，全部为天府新区调减。
调减天府新区国有资本经营预算收入总计9400万元，具体为因国有企业营收缩减短收9400万元。
2、支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第二次会议审议通过的全县国有资本经营预算支出总计33400万元，此次调减9400万元至24000万元，全部为天府新区调减。
调减天府新区国有资本经营预算支出总计9400万元，主要包括：本级国有资本经营预算支出调减5820万元，调出资金调减3580万元。
3、收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县国有资本经营预算财力总计24000万元，全部为本级国有资本经营预算收入。
全县国有资本经营预算支出总计24000万元，其中：本级国有资本经营预算支出8400万元、调出资金15600万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算收支不影响本级财政收支预算，此次不作调整，待全年预算执行完毕后，再向县第十九届人民代表大会第次会议报告。
附件：1．仁寿县2022年一般公共预算收支调整表
2．仁寿县2022年一般公共预算收支平衡预计表（分区域）
3．仁寿县2022年政府性基金预算收支调整表
4．仁寿县2022年政府性基金预算收支平衡预计表（分区域）
5．仁寿县2022年国有资本经营预算收支调整表
6．仁寿县2022年一般公共预算支出调整情况表（县本级）
7．仁寿县2022年一般公共预算支出调整情况表（天府新区）
8．仁寿县2022年政府性基金预算支出调整情况表（县本级）
9．仁寿县2022年政府性基金预算支出调整情况表（天府新区）
