2021年度
仁寿县财政局部门预算公开说明
目录
第一部分仁寿县财政局单位概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门预算单位构成
第二部分部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出情况说明
（三）政府性基金预算收入情况说明
（四）政府性基金预算支出情况说明
（五）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分专业名词解释
第四部分部门预算报表
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《部门预算项目绩效目标》
第一部分部门单位概况
一、部门单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。
（一）主要职能
根据《中共仁寿县委办公室仁寿县人民政府办公室关于印发仁寿县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（仁委办〔2019〕85号）规定，仁寿县财政局的主要职能有：
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订财政分配政策，分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。深化财税体制改革。拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草全县财税地方性法规、规章管理办法并组织实施；按照管理权限管理全县税政事项。
3.负责管理全县各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。制定经费开支标准、定额。审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金和行政事业性收费等必威体育平台,必威体育app非税收入管理。管理财政票据。制定全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责政府采购制度执行，制定配套政策并监督管理。
6.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府负债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制国有资产管理情况报告。制定全县统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内的行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制经营社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订全县基建投资有关政策规定，制定基建财务管理制度。
11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
13.职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
14.有关职责分工。
（1）非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。
（2）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同县机关事务服务中心负责县级行政事业单位国有资产管理。县财政局承担产权界定、清查登记、资产处置等工作。县级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。
15.仁寿县国库集中支付中心为县委或县政府组成部门。主要职能有:国库集中支付中心主要负责县级预算单位的国库集中支付监管工作，并承担全县30个乡镇财政集中收付中心的业务工作，负责全县3万余财政供养人员的工资数据库管理和工资直发工作，以及我县财政信息化建设和“金财工程”实施工作。中心功能完善，机构健全，设行政管理办公室、县级单位管理专柜、支付管理专柜、教育管理专柜、卫生管理专柜、乡镇财政管理专柜、信息工资管理专柜、税费征缴专柜。
16. 仁寿县财政投资评审中心主要职能有：为对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。为预算编审、预算执行服务，开展项目支出预算评审，为项目建设开展跟踪评价，为部门项目支出预算核定、安排提供依据。对财政性资金项目进行检查。在规定的时间内出具评审报告，对建设项目确定项目投资额。并说明审减（增）的原因，专项检查和评审部门预算编制按要求出具评审结果。
（二）机构设置及人员情况
仁寿县财政局为财政全额拨款正科级行政单位，下属6个事业单位：县经济风险防控中心、县国库集中支付中心、县财政投资评审中心、县政府和社会资本合作中心、县乡镇财政服务中心、县财政信息中心。行政编制人数41名，事业编制69名，工勤编制2名，其中在职人员（机关行政人员40人，事业人员47人，工勤人员2人）必威体育平台,必威体育app临聘人员15名,离退休人员36名。
二、部门预算单位构成。
从预算单位构成看，县财政局部门预算包括：县财政局机关、下属事业单位县国库集中支付中心、县财政投资评审中心、县经济风险防控中心等中心。其中县财政局机关、县国库集中支付中心、县财政投资评审中心独立核算。
纳入仁寿县财政局2021年部门预算编制范围的单位名单见下表：
序号 |
单位名称 |
备注 |
1 |
仁寿县财政局机关 |
|
2 |
县国库集中支付中心 |
|
3 |
县财政投资评审中心 |
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第二部分部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
2021年度收入1630.73万元,与上年相比，增加115.09万元，增长7.5%，支出1630.73万元,增加115.09万元，增长7.5%，结余0万元，与上年相比，增加115.09万元，增长7.5%。增加预算主要原因是：增加项目支出。
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（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计1829.86万元，其中：财政拨款收入1630.73万元，占89.12%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；必威体育平台,必威体育app收入0万元，占0%；上年结转199.13万元，占10.88%。增加的主要原因是：增加项目支出。
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（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计1829.86万元，其中：基本支出1309.73万元，占71.57%；项目支出520.13万元，占28.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增加的主要原因是：增加项目支出。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2020年度财政拨款收入1630.73万元，与上年相比，增加115.09万元，增长7.5%。增加的主要原因是：增加项目支出。财政拨款支出1630.73万元，与上年相比，增加115.09万元，增长7.5%。其中：基本支出1309.73万元，项目支出321万元。增减变化的主要原因是：增加项目支出。财政拨款结转结余119.13万元，与上年相比，增加119.13万元，增长100%。
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（二）一般公共预算支出预算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款支出1630.73万元。与上年相比，增加115.09万元，增长7.5%。增加的主要原因是：增加项目支出。其中：按功能分类科目，行政运行支出986.84万元，一般行政管理事务支出221万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出110.35万元，行政单位医疗支出68.08万，住房公积金支出92.69万元，必威体育平台,必威体育app财政事务支出79.19万元，事业单位医疗支出2.58万元，财政国库业务支出70万。按经济分类科目，工资奖金津补贴支出支出557.16万元，社会保障缴费支出179.83万元，住房公积金支出88.95万元，必威体育平台,必威体育app工资福利支出53.37万元，办公经费支出292.88万元，会议费支出9万元，委托业务费支出115万元，公务接待费支出9.5万元，维修（护）费支出53.4万元，必威体育平台,必威体育app商品和服务支出23.5万元，设备购置支出85万元，对事业单位经常性补助工资福利支出118.25万元，社会福利和救助支出4.34万元，对事业单位经常性补助商品和服务支出35.05万元，对事业单位经常性补助资本性支出5.5万元。
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（三）政府性基金预算收支预算情况说明
2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。与上年相比持平，无增减变化。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。与上年相比持平，无增减变化。
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（四）政府性基金预算支出预算情况说明
2021年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。与上年相比持平，无增减变化。
2021年无使用政府性基金预算拨款安排的“三公”经费支出。
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（五）国有资本经营预算支出情况及增减变化说明
眉山市仁寿县财政局2021年无使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
三、部门结转结余情况
年末结转结余199.13万元。与上年相比，增加199.13万元，增长100%。
其中财政拨款结转结余199.13万元。与上年相比，增加199.13万元，增长100%。
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四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2021年度一般公共预算“三公”经费支出预（预）算15.4万元，比上年减少2.4万元，降低13.48%，减少原因是进一步规范三公经费管理。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%0；公务用车购置及运行维护费支出5.7万元，占37%，比上年增加4.26万元，增长295%，增加的原因是提高公务用车运行维护费的保障；公务接待费支出9.7万元，占63%，比上年减少6.66万元，降低40.70%，减少原因是进一步规范公务接待管理。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。仁寿县财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
公务用车购置及运行维护费5.7万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费5.7万元。主要用于仁寿县财政投资评审中心公务用车运行维护。2021年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。
公务接待费9.7万元。具体是：国内公务接待支出9.7万元，主要用于开展国内公务接待等。仁寿县财政局国内公务接待85批次，882人次。
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五、机关运行经费支出情况
2021年度仁寿县财政局机关运行经费支出245万元，比上年增长25万元,增长11.36%，主要原因是人员增加。
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六、政府采购情况
仁寿县财政局单位政府采购计划180万元，其中：政府采购货物支出70万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出110万元；实际采购0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
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七、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，资产总计932.94万元，其中：流动资产646.94万元，固定资产286万元，其中：房屋2034.58平方米，价值（原值）218.41万元，共有车辆1辆，价值（原值）15.42万元，其中：一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、必威体育平台,必威体育app用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），必威体育平台,必威体育app固定资产价值93.19万元。
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（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2019年12月31日，仁寿县财政局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。
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（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2021年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出预算0万元。
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第三部分专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
必威体育平台,必威体育app收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“必威体育平台,必威体育app收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、必威体育平台,必威体育app收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、必威体育平台,必威体育app收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及必威体育平台,必威体育app费用。
行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
必威体育平台,必威体育app财政事务支出：反映除上述项目以外必威体育平台,必威体育app财政事务方面的支出。
财政国库业务支出：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。
第四部分部门预算报表（见附表）
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《部门预算项目绩效目标》
