关于2021年财政收支预算调整方案的报告
2021年12月29日在县第十九届人大常委会第一次会议上
县财政局局长 张峰
县人大常委会：
受县人民政府委托，向县第十九届人大常委会第一次会议报告仁寿县2021年财政收支预算调整方案，请予审查。
一、预算调整事由
一是预算执行中全县收入预计短收638360万元，其中：一般公共预算收入超收51640万元（县本级短收18000万元、天府新区超收69640万元）；政府性基金预算收入预计短收690000万元（全部为县本级短收）。
二是上级补助收入较年初预算增加126605万元，其中：一般公共预算转移支付增加123141万元（一般性转移支付收入增加108603万元，专项转移支付收入增加14538万元）；政府性基金预算专项转移支付增加3464万元。
三是上年结余收入增加899万元，其中：一般公共预算上年结余收入增加821万元，政府性基金预算上年结余收入增加78万元。
四是债务转贷收入增加160100万元，其中：新增一般债券增加11400万元，新增专项债券增加148700万元。
五是政府性基金预算收入调入一般公共预算收入增加22000万元，其中：县本级调入减少8000万元，天府新区调入增加30000万元。
六是上解支出增加7926万元。
二、预算调整情况
（一）一般公共预算调整情况
1、收入预算调整情况
县十八届人民代表大会第八次会议审议通过全县一般公共预算收入总计807974万元，此次调增209002万元至1016976万元；其中：县本级调增116439万元、天府新区调增92563万元。
（1）调增县本级一般公共预算收入总计116439万元，主要包括：一般公共预算收入受减税降费和土地出让时序调整等因素影响，预计短收18000万元；上级补助收入调增123141万元；上年结余调增821万元；债务转贷收入调增11400万元；政府性基金调入一般公共预算调减8000万元；仁寿县与天府新区体制结算收入调增7077万元。
上级补助收入调增123141万元，其中：一般性转移支付收入增加108603万元（财力性转移支付增加4773万元，必威体育平台,必威体育app具有专项性质的一般性转移支付增加103830万元），专项转移支付收入增加14538万元。
财力性转移支付主要调整包括：均衡性转移支付增量3311万元、中央常规产粮大县奖补减少711万元、农业转移人口市民化补助2144万元、高校毕业生到村任职2万元、选调生到村任职27万元。
（2）调增天府新区一般公共预算收入总计92563万元，主要包括：一般公共预算收入调增69640万元；政府性基金调入一般公共预算增加30000万元；仁寿县与天府新区体制结算收入调减7077万元。
特别说明：仁寿县与天府新区体制结算只涉及分区域财力情况，双方决算并表上报时品迭为零，不影响全县收支规模。
2、支出预算调整情况
县十八届人民代表大会第八次会议审议通过的全县一般公共预算支出总计807974万元，此次调增209002万元至1016976万元；其中：县本级调增116439万元，天府新区调增92563万元。
（1）调增县本级一般公共预算支出总计116439万元，主要包括：县级一般公共预算支出调增44771万元；上解支出调增7926万元；债务还本支出调增22万元；安排预算稳定调节基金调增4926万元；年终结转调增58744万元。
县级一般公共预算支出调增44771万元，其中：县级财力安排调减22098万元，具有专项性质的一般性转移支付安排调增56630万元，专项转移支付安排调增2994万元，新增一般债券安排调增11400万元，上年结余安排调增821万元，安排预算稳定调节基金调减4976万元。
上解支出增加7926万元，其中：沱江流域生态横向补偿支出增加9480万元，养老保险基金缺口核减1677万元，预算管理一体化系统经费增加6万元，达宏宇建筑工程有限公司税收基数上解增加85万元，代天府新区上解圣宏基建筑公司税收基数增加32万元。
特别说明：一是新增一般债券11400万元，全部安排用于城乡社区支出和灾害防治及应急管理支出。二是根据国发〔2021〕5号文件关于“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的规定，当年无法实现支出的转移支付和债券资金必须结转下年使用，当年转移支付结转规模预计58744万元。三是年初预算预备费未使用部分按规定将用于安排预算稳定调节基金。
（2）调增天府新区一般公共预算支出总计92563万元，全部县级一般公共预算支出。
3、收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县一般公共预算财力总计1016976万元，其中：县级一般公共预算收入453000万元，上级补助收入404002万元，上年结余收入4317万元，动用预算稳定调节基金16000万元，调入资金105600万元（政府性基金预算调入102000万元、国有资本经营预算调入3600万元），债务转贷收入34057万元。
全县一般公共预算支出总计1016976万元，其中：县级一般公共预算支出880658万元，上解支出48002万元，债务还本支出24596万元，安排预算稳定调节基金4976万元，结转下年58744万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
（二）政府性基金预算调整情况
1、收入预算调整情况
县十八届人民代表大会第八次会议审议通过的全县政府性基金预算收入总计2257843万元，此次调减537758万元至1720085万元，其中：县本级调减556790万元，天府新区调增19032万元。
（1）调减县本级政府性基金预算收入总计556790万元，主要包括：因土地出让计划调整预算短收690000万元，上级补助收入调增3464万元，上年结余调增78万元，债务转贷收入调增119000万元，仁寿县与天府新区体制结算收入调增10668万元。
（2）调增天府新区政府性基金预算收入总计19032万元，主要包括：债务转贷收入调增29700万元，仁寿县与天府新区体制结算收入调减10668万元。
2、支出预算调整情况
县十八届人民代表大会第八次会议审议通过政府性基金预算支出总计2257843万元，此次调减537758万元至1720085万元，其中：县本级调减556790万元，天府新区调增19032万元。
（1）调减县本级政府性基金预算支出总计556790万元，主要包括：县级政府性基金预算支出调减595367万元，调出资金调减8000万元，年终结转调增46577万元。
（2）调增天府新区政府性基金预算支出总计19032万元，主要包括：县级政府性基金预算支出调减10968万元，调出资金调增30000万元。
3、收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县政府性基金预算财力总计1720085万元，其中：县级政府性基金预算收入1433000万元，上级补助收入8104万元，上年结余1181万元，债务转贷收入277800万元。
全县政府性基金预算支出总计1720085万元，其中：县级政府性基金预算支出1427618万元、债务还本支出143890万元、调出资金102000万元，结转下年46577万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
（三）国有资本经营预算调整情况
2021年，国有资本经营预算收支严格按年初预算执行，此次不作调整。
国有资本经营预算收入总计12000万元，其中：县级国有资本经营预算收入12000万元。国有资本经营预算支出总计12000万元，其中：县级国有资本经营预算支出8400万元，调出资金3600万元。国有资本经营预算全部反映县本级国有企业执行情况，全年收支预算总体平衡。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算收支不影响县级财政收支预算，此次不作调整，待全年预算执行完毕后，再向县第十九届人民代表大会第2次会议报告。
综上所述，县十八届人民代表大会第八次会议审议通过的收入总计为2994217万元，支出总计为2994217万元。此次调整后，收入总计2643461万元，支出总计2643461万元，收支均调减350756万元，收支总体平衡。
三、政府债务管理情况
县十八届人民代表大会第八次会议审议通过的年初政府债务余额1408440万元，其中：一般债务293609万元，专项债务1114831万元。执行中安排债务还本16696万元（一般债务还本1906万元，专项债务还本14790万元），新增债券160100万元（一般债券11400万元，专项债券148700万元），预计年末政府债务余额1551844万元，其中：一般债务303103万元，专项债务1248741万元。
新增一般债券11400万元已全部实现支出，安排用于县委党校项目（天府新区眉山干部培训学院）5300万元、县委党校周边市政道路项目4900万元、购置多功能高层供水消防车等特种消防车辆装备1200万元。
新增专项债券148700万元，现已实现支出60598万元，年末无法实现支出部分按规定结转下年。新增专项债券安排天府新区29700万元，用于天府新区视高区域生态环保项目1500万元、眉山天府新区智慧路灯项目7100万元、眉山天府新区第一人民医院建设项目21100万元；县本级安排119000万元，用于四川省眉山市千亿级电子信息产业园项目18100万元；天府南门公园城市项目23900万元；天府南门智慧城市项目15000万元；沱江流域生态修复项目7000万元；仁寿县冷链物流及配套基础设施建设项目25000万元；智慧仁寿项目30000万元。
因再融资债券全部用于置换存量政府债券本金，不影响债务余额。政府债务余额及变化情况待全年预算执行完毕后，根据实际还本结果，再向县第十九届人民代表大会第2次会议报告。
附件：1．仁寿县2021年一般公共预算收支调整表
2．仁寿县2021年一般公共预算收支平衡预计表（分区域）
3．仁寿县2021年政府性基金预算收支调整表
4. 仁寿县2021年政府性基金预算收支平衡预计表（分区域）
5．仁寿县2021年国有资本经营预算收支调整表
6. 仁寿县2021年一般公共预算支出调整情况表（县本级）
7．仁寿县2021年一般公共预算支出调整情况表（天府新区）
8．仁寿县2021年政府性基金预算支出调整情况表（县本级）
9. 仁寿县2021年政府性基金预算支出调整情况表（天府新区）
