仁寿县2020年财政预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
2021年1月26日在仁寿县第十八届人民代表大会第八次会议上
仁寿县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将仁寿县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
2020年财政预算执行情况
2020年，是全县财政工作攻坚破难、奋发有为的一年。一年来，在县委坚强领导下，在县人大、县政协监督指导下，全县财税部门坚持稳字当头，以超常举措克服疫情冲击和经济下行影响，切实兜牢“三保”底线，有力助推经济发展，完成了全年预算收支任务，实现了“十三五”圆满收官。
一、预算收支情况
（一）一般公共预算
1．收入预算执行情况。县第十八届人民代表大会第六次会议审查批准的全县一般公共预算收入预算为342600万元，县第十八届人大常委会第五十一次会议审查批准调整全县一般公共预算收入为361000万元。2020年全县一般公共预算收入完成369210万元，为调整预算的102.3%，同比增长18.5%；其中税收收入完成271027万元，为调整预算的97.1%，占一般公共预算收入的73.4%。
分区域收入执行情况。县本级一般公共预算收入完成266552万元，同比增长10.3%；其中税收收入完成172550万元，占一般公共预算收入的64.7%。天府新区一般公共预算收入完成102658万元，同比增长46.8%；其中税收收入完成98477万元，占一般公共预算收入的95.9%。
全县主要收入情况。税收收入271027万元，主要包括增值税66092万元，企业所得税27475万元，城市维护建设税10297万元，城镇土地使用税10968万元，土地增值税33598万元，契税99916万元。非税收入完成98183万元，主要包括专项收入11823万元，行政事业性收费收入11202万元，罚没收入25510万元，国有资源（资产）有偿使用收入20408万元，必威体育平台,必威体育app收入28715万元。
2．支出预算执行情况。县第十八届人民代表大会第六次会议审查批准的全县一般公共预算支出预算为660618万元。预算执行中，由于上级转移支付、地方政府债券转贷、政府性基金预算调入、动用上年结余等资金变化，全县一般公共预算支出完成850988万元，为变动预算数854484万元的99.6%。
分区域支出执行情况。县本级一般公共预算支出完成774593万元，天府新区一般公共预算支出完成76395万元。
全县主要支出情况。一般公共服务支出98829万元，公共安全支出42743万元，教育支出189349万元，社会保障和就业支出134556万元，卫生健康支出60239万元，节能环保支出21002万元，城乡社区支出30250万元，农林水支出163095万元，交通运输支出25473万元，自然资源海洋气象等支出11705万元，住房保障支出26546万元，灾害防治及应急管理支出11985万元，债务付息支出10800万元。
预备费使用情况。一般公共预算年初安排的预备费19700万元，当年安排支出8884万元，剩余10816万元全部用于补充预算稳定调节基金。当年支出主要用于新冠疫情防控相关支出4214万元，防汛抗旱支出1992万元，伤残军人抚恤和优抚支出1562万元，扶贫驻村工作经费236万元，应急物资储备及贴息478万元，贫困学生救助162万元，新兵役前训练70万元，疫情期间社区网格员支出100万元，交通干线扬尘应急治理70万元。
3．收支平衡情况。2020年，全县一般公共预算收入369210万元，加上上级补助收入443246万元，上年结余13863万元，调入资金88600万元（含政府性基金预算调入85000万元、国有资本经营预算调入3600万元），地方政府债券转贷收入57600万元（含新增债券11800万元、再融资债券45800万元），一般公共预算收入总计972519万元。减去全县一般公共预算支出850988万元，上解支出50248万元，债务还本支出50983万元，补充预算稳定调节基金16804万元后，全县年终结余3496万元。
分区域收支平衡情况。
县本级一般公共预算收入266552万元，加上上级补助收入443246万元，上年结余13863万元，调入资金88600万元（含政府性基金预算调入85000万元、国有资本经营预算调入3600万元），地方政府债券转贷收入57600万元（含新增债券11800万元、再融资债券45800万元），天府新区与县本级体制结算26200万元，县本级一般公共预算收入总计896061万元。减去县本级一般公共预算支出774593万元，上解支出50248万元，债务还本支出50983万元，补充预算稳定调节基金16741万元后，县本级年终结余3496万元。
天府新区一般公共预算收入102658万元，天府新区与县本级体制结算—26200万元，天府新区一般公共预算收入总计76458万元。减去全县一般公共预算支出76395万元，补充预算稳定调节基金63万元后，天府新区当年收支平衡。
特别说明：按照市委审定的天府新区独立运行财政体制，天府新区当年收入按一定比例分成给县本级，与县本级代天府新区支付的资金一并纳入财政结算。全县汇总该项数据品迭为零，不影响全县收支平衡。
年终结余资金情况。县本级一般公共预算结余资金3496万元，全部为专项资金，按规定结转下年继续使用。主要包括：一般公共服务支出65万元，社会保障和就业支出841万元，城乡社区支出900万元，农林水支出780万元，交通运输支出60万元，资源勘探工业信息等支出84万元，金融支出21万元，灾害防治及应急管理支出745万元。
4．预算稳定调节基金变动情况。县第十八届人大常委会第四十六次会议审查批准的县本级预算稳定调节基金规模为13028万元。2020年，县本级预备费余额10816万元、县本级净结余5925万元、天府新区净结余63万元，共计16804万元全部用于补充预算稳定调节基金。2020年末补充后，预算稳定调节基金规模为29832万元（县本级29769万元、天府新区63万元），以后年度动用时再按程序报县人代会及其常委会审查批准。
5．上级专项转移支付收入情况。2020年，省财政补助我县专项转移支付收入30251万元，按规定用途安排使用。具体包括：一般公共服务支出136万元，国防支出7万元，公共安全支出151万元，科学技术支出144万元，文化旅游体育与传媒支出512万元，卫生健康支出2033万元，节能环保支出5106万元，城乡社区支出2832万元，农林水支出8720万元，资源勘探工业信息等支出1838万元，商业服务业等支出283万元，金融支出2233万元，住房保障支出4500万元，灾害防治及应急管理支出1376万元，必威体育平台,必威体育app支出380万元。
（二）政府性基金预算
1．收入预算执行情况。县第十八届人民代表大会第六次会议审查批准的全县政府性基金预算收入预算为2020000万元。县第十八届人大常委会第五十一次会议审查批准调整全县政府性基金预算收入为2385000万元。2020年全县政府性基金预算收入完成2589649万元，为调整预算的108.6%。
分区域收入执行情况。县本级政府性基金预算收入完成1259987万元，天府新区政府性基金预算收入完成1329662万元。
全县主要收入情况。国有土地收益基金收入57592万元，农业土地开发资金收入958万元，国有土地使用权出让收入2506799万元，城市基础设施配套费收入22982万元，污水处理费收入1318万元。
2．支出预算执行情况。县第十八届人民代表大会第六次会议审查批准的全县政府性基金预算支出预算为1866680万元。县第十八届人大常委会第五十一次会议审查批准调整全县政府性基金预算支出为2418112万元。202020年全县政府性基金预算支出完成2687798万元，为调整预算数的111.2%。
分区域支出执行情况。县本级政府性基金预算支出完成1365000万元，天府新区政府性基金预算支出完成1322798万元。
全县主要支出情况。社会保障和就业支出4538万元，城乡社区支出2621632万元，农林水支出1725万元，必威体育平台,必威体育app支出2633万元，抗疫特别国债安排的支出19900万元，债务付息支出37130万元，债务发行费用支出240万元。
3．收支平衡情况。2020年，全县政府性基金预算收入2589649万元，加上上级补助收入34335万元，上年结余2497万元，地方政府债券转贷收入223300万元（含新增债券149300万元、再融资债券74000万元），政府性基金预算收入总计2849781万元。减去全县政府性基金预算支出2687798万元，债务还本支出75880万元，调出资金85000万元后，全县年终结余1103万元。
分区域收支平衡情况。
县本级政府性基金预算收入1259987万元，加上上级补助收入34335万元，上年结余2497万元，地方政府债券转贷收入189300万元（含新增债券115300万元、再融资债券74000万元），天府新区与县本级体制结算40864万元，县本级政府性基金预算收入总计1526983万元。减去县本级政府性基金预算支出1365000万元，债务还本支出75880万元，调出资金85000万元后，县本级年终结余1103万元。
天府新区政府性基金预算收入1329662万元，地方政府债券转贷收入34000万元（全部为新增债券），天府新区与县本级体制结算—40864万元，天府新区政府性基金预算收入总计1322798万元。减去天府新区政府性基金预算支出1322798万元后，天府新区当年收支平衡。
年终结余资金情况。政府性基金预算结余资金1103万元，全部为专项资金，按规定结转下年继续使用。主要包括：文化体育与传媒支出14万元，城乡社区支出229万元，农林水支出—65万元，必威体育平台,必威体育app支出925万元。
4．上级专项转移支付收入情况。2020年，上级补助我县专项转移支付收入34335万元，其中省财政补助抗疫特别国债19900万元、省财政补助专款7724万元、市财政补助专款6711万元，按规定用途安排使用。具体包括：文化体育与传媒支出14万元，社会保障和就业支出4538万元，城乡社区支出6514万元，农林水支出1660万元，必威体育平台,必威体育app支出1709万元，抗疫特别国债安排的支出19900万元。
（三）国有资本经营预算
1．收入预算执行情况。县第十八届人民代表大会第六次会议审查批准的国有资本经营预算收入预算为12000万元。2020年国有资本经营预算收入完成12000万元，为预算的100%。
2．支出预算执行情况。县第十八届人民代表大会第六次会议审议通过的国有资本经营预算支出预算为8400万元。2020年国有资本经营预算支出完成8400万元，为预算的100%。
3．收支平衡情况。2020年，国有资本经营预算收入12000万元；减去国有资本经营预算支出8400万元，调出资金3600万元后，当年收支平衡。
特别说明：2020年，天府新区未安排国有资本经营收支预算，上述收支执行数据全部反映县本级执行情况。
（四）社会保险基金预算
1．收入预算执行情况。县第十八届人民代表大会第六次会议审查批准的社会保险基金预算收入预算为38629万元。2020年社会保险基金预算收入完成42893万元，为预算的111%。
2．支出预算执行情况。县第十八届人民代表大会第六次会议审查批准的社会保险基金预算支出预算为31695万元。2020年社会保险基金预算支出完成32424万元，为预算的102.3%。
3．收支平衡情况。2020年，社会保险基金预算收入42893万元，加上上年结余99169万元，社会保险基金预算收入总计142062万元。减去社会保险基金预算支出32424万元后，年终结余109638万元。
特别说明：2020年，天府新区未安排社会保险基金收支预算，上述收支执行数据全部反映县本级执行情况。社会保险基金结余按规定滚存下年用于社会保险基金支出。
（五）政府债务管理情况
1．债务变化情况。2020年年初，全县存量政府债务共计1254429万元（含政府债券1254055万元、世行贷款374万元），加上当年新增地方政府债券转贷161100万元（一般债券11800万元、专项债券149300万元），减去本级偿还及核销存量政府债务7094万元（含政府债券6990万元、世行贷款104万元），年末政府债务余额1408435万元（含政府债券1408165万元、世行贷款270万元）。
特别说明：2020年，省政府共计转贷我县再融资债券119800万元（含一般债券45800万元、专项债券74000万元），全部用于置换到期政府债券本金，只调整政府债务结构，不影响政府性债务余额。
2．债券安排情况。
一般债券安排情况。2020年，我县新增地方政府一般债券11800万元，计划全部用于县本级公办幼儿园项目。为提高债券资金使用效益，经审批调整8800万元用于红星路南延线6300万元、G213和G351道路养护工程2500万元，并报省财政厅备案。
专项债券安排情况。2020年，我县新增地方政府专项债券149300万元，安排县本级项目115300万元，安排天府新区项目34000万元。县本级项目包括：信利项目征地拆迁及相关道路40000万元；天府南门公园城市项目建设46300万元；天府南门智慧城市2500万元；中医医院和妇幼保健院15000万元；县人民医院及传染病医院5000万元；区域公共卫生服务中心建设等项目5000万元；沱江流域生态修复项目1500万元。
3．债务限额情况。2020年，省财政厅批复我县政府债务限额1626727万元，其中：一般债务326439万元、专项债务1300288万元。按现行政策，我县政府债务规模控制在债务限额内。
二、2020年重点工作完成情况
（一）坚持多渠道开源，财政收入实现逆势增长。科学研判疫情冲击、经济下行、减税降费等减收影响，加大财源培植、对上争取和盘活存量力度，充分挖掘增收潜力，做大做优财力蛋糕。全县一般公共预算收入实现37亿元，继2019年突破30亿元大关之后再上新台阶，增长18.5%。其中，县本级实现26.6亿元，连续2年保持10%以上增速，税收占比为64.7%，高于全市平均数5个百分点；全县政府性基金预算收入实现259亿元，再创历史新高，其中，县本级实现126亿元。成功争取新增一般债券1.2亿元、新增专项债券14.9亿元、抗疫特别国债和一次性特殊转移支付等中央直达资金7.8亿元，为扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务奠定了财力基础。
（二）主动应对疫情影响，抒困解难系列举措取得成效。坚持有保有压、优化支出结构、统筹支出时序，全力支持疫情防控，有力推动经济恢复和社会大局稳定。创新出台支持中小微企业发展12条意见等政策举措，持续加大援企稳岗、金融保障、刺激消费力度，累计安排防疫物资采购、医疗救治体系建设资金2亿元，安排复工复产及产业补助资金5300万元。落实减税降费政策资金11.1亿元，其中支持疫情防控和经济发展税费优惠政策1.7亿元。安排国企注资及运行补贴资金20.2亿元，支持国企做大做强。投入资金7.7亿元，支持红星路南延线、成宜高速、G351等重要交通基础设施建设。投入资金5.1亿元，支持乐高乐园、信利、德康通内斯等重点产业发展。投入资金5.9亿元，支持实施乡村振兴战略，农村基础设施日趋完善，人居环境治理成效明显，农民人均可支配收入增长接近9.5%。
（三）兜牢“三保”支出底线，三大攻坚战坚决有力。全面落实政府过紧日子要求，压减行政事业单位一般性支出10%。紧盯“保基本民生、保工资、保运转”硬任务，强化资金分配使用监管，集中财力解决群众“急难愁盼”民生事项。累计安排教育支出18.6亿元、社会保障和就业支出13.3亿元、卫生健康支出5.3亿元、住房保障支出2.6亿元，全力办好教育助学、就业帮扶、养老医疗、困难救助、住房改善等民生实事。整合投入资金8亿元，支持如期打赢脱贫攻坚战，累计帮助26620户、77597人如期高质量、可持续脱贫；投入资金2.8亿元，支持巩固污染治理成效，全域生态环境持续改善；统筹化解存量政府债务和隐性债务，切实履行政府偿债责任，有效防范政府债务风险。
（四）做好区划调整“后半篇”文章，基层活力不断迸发。坚持重心下移放活乡镇，实行“核定基数、强化统筹、激励奖补、分类分档”的保障体制，做好乡镇行政区划调整改革“后半篇文章”。将27个乡镇公用经费统一为年人均2.5万元，对重点镇、中心镇、一般镇分设200万元、300万元、500万元公共服务财力补助，增强基层基础保障能力。给予重点镇各1000万元发展专项补助，设立1亿元乡镇改革创新专项资金，实行项目化管理，推动乡镇主动求变、自主发展。按标准保障村社干部报酬，落实网格员待遇提标政策，支持党群服务中心和便民中心规范化建设。
（五）突出财政规范化管理，资金监管机制进一步健全。坚持政治统领，创新实施“四强”机关党建品牌建设，培育全能人才、树立业务标杆，深化财政系统党风廉政建设，认真办理县人大代表建议意见和政协委员提案，办结率、满意率达到100%。深化预算绩效理念，全年预算单位绩效自评和中期运行监控覆盖率达到100%。全覆盖推行零基预算，加强直达资金监管，盘活存量资金4.1亿元，财政资金使用效益逐步提高。实行重大采购项目招标文件会商机制，启用政府采购电子化平台，规范政府采购流程。开发差旅费网上监管平台，加强“三公”经费管理，规范加班值班补贴制度，补齐运行经费监管短板。扎实开展财政投资评审，政府性投资项目审减额达到19.9亿元、审减率达到19.4%。
2021年财政预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是县委确定的“项目冲刺年”，做好全县财政工作意义重大。中央经济工作会议指出，2021年积极的财政政策要提质增效、更可持续，保持对经济恢复的必要支持力度，政策操作上要更加精准有效、不转急弯。当前，由于疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，经济恢复基础尚不牢固，财政“紧平衡”将是长期现象。就我县而言，财政收入持续增长有支撑，但由于补短板的民生刚性支出规模较大，发展支出强度维持在高位，全县收支矛盾仍然比较突出；财政运行和管理中仍然存在预算执行约束不强、资金统筹力度不够、项目前期工作准备不充分、支出进度偏慢、违反财经纪律现象时有发生等问题，需要在下一步工作中，增强依法理财和预算绩效意识，通过完善制度和强化资金监管等措施逐步加以解决。
一、2021年财政工作总体思路
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及十九届历次全会精神，认真落实中央、省委、市委经济工作会议和全国、全省财政工作会议决策部署，坚持稳中求进工作总基调，锚定仁寿县建设“高质量发展示范县眉山城市副中心”目标定位，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，推进财政治理体系和治理能力现代化；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实政府过紧日子要求和“三保一优一防”（保运转、保民生、保重点、优结构、防风险）要求，积极推动财政一体化改革，实现财政平稳运行。
二、2021年预算编制原则
全面贯彻落实党中央关于“党和政府带头过紧日子”和“完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度”等重要要求，坚持依法编制、完整准确编制收支预算；坚持量入为出，牢固树立过“紧日子”思想，继续压减一般性支出；严格保障序列，优化支出预算安排时序，坚持“三保”支出在财政保障中的优先顺序，集中财力安排乡村振兴、环保等重点领域投入，统筹财力保障县委重大决策部署；深化预算改革，体现预算刚性约束有力。
三、2021年收支预算草案
（一）一般公共预算
1．收入预算情况。全县一般公共预算收入预算401360万元，同比增长8.7%，上级补助收入280861万元，上年结余3496万元，调入预算稳定调节基金16000万元，调入资金83600万元（含政府性基金预算调入80000万元，国有资本经营预算调入3600万元），地方政府债券转贷收入22657万元（全部为再融资债券），全县一般公共预算收入总计807974万元。
分区域收入预算情况。
县本级一般公共预算收入预算288000万元（其中税收收入198600万元、非税收入预算89400万元），同比增长8%；上级补助收入280861万元，上年结余3496万元，调入预算稳定调节基金16000万元，调入资金83600万元（含政府性基金预算调入80000万元，国有资本经营预算调入3600万元），地方政府债券转贷收入22657万元（全部为再融资债券），天府新区与县本级体制结算32003万元，县本级一般公共预算收入总计726617万元。
天府新区一般公共预算收入预算113360万元（其中税收收入107060万元、非税收入预算6300万元），同比增长10.4%；天府新区与县本级体制结算—32003万元，天府新区一般公共预算收入总计81357万元。
特别说明：按照财政资金统筹使用、总体平衡的要求，政府性基金预算调入80000万元用于民生及偿债支出，国有资本经营预算调入3600万元用于社会保障支出。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县一般公共预算支出预算743324万元，上解上级支出40076万元，债务还本支出24574万元，全县一般公共预算支出预算总计807974万元。
分区域支出预算情况。县本级一般公共预算支出预算662275万元，上解上级支出39768万元，债务还本支出24574万元，县本级一般公共预算支出预算总计726617万元。天府新区一般公共预算支出预算81049万元，上解上级支出308万元，天府新区一般公共预算支出预算总计81357万元。
全县一般公共预算支出包括：一般公共服务支出82751万元，国防支出706万元，公共安全支出31984万元，教育支出184326万元，科学技术支出1240万元，文化旅游体育与传媒支出6226万元，社会保障和就业支出105144万元，卫生健康支出49853万元，节能环保支出14843万元，城乡社区支出17412万元，农林水支出145000万元，交通运输支出22008万元，资源勘探工业信息等支出5415万元，商业服务业等支出2830万元，金融支出1541万元，自然资源海洋气象等支出11873万元，住房保障支出21078万元，粮油物资储备支出573万元，灾害防治及应急管理支出5082万元，预备费22400万元，债务付息支出10992万元，债务发行费用支出47万元。
全县上解支出包括：出口退税22万元，三代手续费187万元，契税征收经费588万元，原地税保障体制1183万元，市县体制结算1458万元，养老保险基金缺口35000万元，医疗卫生领域事权和支出责任划分1638万元。
3．预备费设置情况。按照全县一般公共预算支出的3%设置预备费22400万元（含县本级20000万元、天府新区2400万元），用于疫情、自然灾害等突发事件处理及必威体育平台,必威体育app不可预计支出。
4．上级转移支付收入情况。2021年，上级提前通知转移支付收入280861万元中，财力性转移支付187450万元，具有专项性质的转移支付93411万元。财力性转移支付包括：均衡性转移支付收入102680万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入19338万元，结算补助收入3810万元，产粮（油）大县奖励资金收入4231万元，固定数额补助收入43503万元，交通运输共同财政事权转移支付收入475万元，必威体育平台,必威体育app一般性转移支付收入1696万元。具有专项性质的转移支付包括：社会保障和就业支出49782万元，卫生健康支出5735万元，农林水支出34908万元，商业服务业等支出642万元，住房保障支出2344万元。
5．预算稳定调节基金动用情况。按照预算稳定调节基金管理规定，为保障县本级一般公共预算年初财力平衡，特申请调入预算稳定调节基金16000万元，主要用于社会保障、卫生健康及偿债等支出。2021年初，县本级预算稳定调节基金规模为29769万元，此次动用16000万元后，预算稳定调节基金规模为13769万元。
（二）政府性基金预算
1．收入预算情况。全县政府性基金收入预算2123000万元，其中：土地出让收入2090000万元，城市基础设施配套费收入32000万元，污水处理费收入1000万元。加上上级补助收入4640万元，上年结余1103万元，地方政府债券转贷收入129100万元（全部为再融资债券），全县政府性基金预算收入总计2257843万元。
分区域收入预算情况。
县本级政府性基金收入预算1340000万元，其中：土地出让收入1320000万元（含县城产业及经营性用地出让收入950000万元、黑龙滩风景区产业及经营性用地出让收入370000万元），城市基础设施配套费收入19000万元，污水处理费收入1000万元。加上上级补助收入4640万元，上年结余1103万元，地方政府债券转贷收入129100万元（全部为再融资债券），天府新区与县本级体制结算48362万元，县本级政府性基金预算收入总计1523205万元。
天府新区政府性基金收入预算783000万元，其中：土地出让收入770000万元，城市基础设施配套费收入13000万元。加上天府新区与县本级体制结算—48362万元，天府新区政府性基金预算收入总计734638万元。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县政府性基金预算支出2033953万元，债务还本支出143890万元，调出资金80000万元，全县政府性基金预算支出总计2257843万元。
分区域支出预算情况。县本级政府性基金预算支出预算1299315万元，债务还本支出143890万元，调出资金80000万元，县本级政府性基金预算支出总计1523205万元。天府新区政府性基金预算支出预算734638万元。
全县政府性基金预算支出包括：文化体育与传媒支出14万元，社会保障和就业支出1971万元，城乡社区支出1986417万元，农林水支出2548万元，必威体育平台,必威体育app支出981万元，债务付息支出41704万元，债务发行费用支出318万元。
3．上级转移支付收入情况。2021年，上级提前通知转移支付收入4640万元，全部为专项转移支付。具体包括：社会保障和就业支出1971万元，农林水支出2613万元，必威体育平台,必威体育app支出56万元。
（三）国有资本经营预算
2021年，国有资本经营预算收入预算12000万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算8400万元，调入一般公共预算3600万元。
（四）社会保险基金预算
2021年，社会保险基金预算收入预算46737万元，上年结余收入109638万元，社会保险基金预算收入总计156375万元。社会保险基金预算支出预算34228万元，年终结余122147万元。
特别说明：2021年，天府新区未安排国有资本经营收支预算和社会保险基金收支预算，上述收支预算全部为县本级预算。
（五）政府债务还本付息安排情况
2021年初，政府债务余额1408435万元，其中：地方政府转贷债券1408165万元，世行贷款270万元。考虑省财政厅债务还本付息计划、再融资债券申报政策、当年新增10年期以上债券利息等因素，2021年拟安排债务还本付息支出221525万元，其中：债务还本支出168464万元（县本级财力安排16707万元、再融资债券安排151757万元），债务付息及发行费用支出53061万元（县本级财力安排51744万元、天府新区财力安排1317万元）。安排上述债务还本支出后，我县2020年及以前年度转贷的政府债务余额预计为1239971万元。
（六）县本级对乡镇补助情况
2021年，县本级安排乡镇补助资金共计97343万元，主要包括：基本工资支出8042万元，津贴补贴及绩效工资6906万元，五险一金5697万元，聘用人员工资357万元，公用经费支出4937万元，村社支出20595万元，工会经费275万元，乡镇人大代表经费50万元，基层组织活动和公共服务运行经费5057万元，民政经费24万元，乡镇公共服务财力补助经费7800万元，重点镇发展专项资金4000万元，乡镇改革创新专项资金10000万元，必威体育平台,必威体育app经县委县政府审定由乡镇做业主实施的项目支出23603万元。
特别说明：按照天府新区财政管理体制，其管辖区域内乡镇所需支出由天府新区财政承担。
（七）县本级支出安排总体情况
2021年，县本级年初预算财力共计2178222万元（不含社保基金预算，并剔除其余三本预算之间调入资金因素），按收支平衡原则安排支出2178222万元，其中：上级专项转移支付对口安排支出98051万元，上年结转专款安排支出4599万元，上解支出39768万元，债务还本支出168464万元，本级财力安排支出1867340万元。
本级财力安排支出包括：计提预备费20000万元，工资运转等基本支出325621万元，项目支出1521719万元。项目支出中，产业发展支出514570万元，基础设施建设支出641121万元，债务还本付息支出60567万元，基本民生及社会事业支出177258万元，社会管理支出100600万元，乡镇发展支出27603万元。
（八）必威体育平台,必威体育app事项
2021年纳入年初预算的上级补助收入为省财政厅提前通知转移支付资金，执行中增加的转移支付收入将按规定用于相关支出，并按程序向县人代会及其常委会报告。
2021年初统筹财政存量资金4亿元，主要用于民生及重点领域急需支出、红星路南延线项目、消化历年财政垫支乡镇及部门支出等。
以上为2021年预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，2021年县级部门预算草案已全部同步报送大会，请予审查批准。
四、2021年财政重点工作
2021年，全县财税部门将坚决贯彻县委决策部署、认真落实县人大决议、积极采纳县政协建议，发挥财政职能作用，紧紧扭住供给侧结构性改革这条主线，注重需求侧管理，推动“十四五”开局迈好第一步、见到新气象。突出做好以下五个方面工作。
（一）抓资源统筹，确保财力支撑有力。牢固树立全县“一盘棋”思维，提高财政资源综合统筹能力，增强重大决策部署财力保障。抓财力统筹。强化多方财力整合，加强收入组织，确保县本级一般公共预算收入增速8%，税收占比70%以上，以财政收入质量印证经济发展成效；抢抓机遇精准对上争取，综合研判政府债券支持领域和发行趋势，做好项目储备、包装和申报工作，落实优质项目前期要素保障。抓分配统筹。把牢财政资金安排分配环节“关口”，强化国企资金统筹调度，坚持资金向重点项目、重点区域倾斜，避免“撒胡椒面”现象，集中财力办好县委议定的大事要事。抓项目统筹。按照“资金跟着项目走”的思路，管好用好政府性投资项目库，健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制；强化项目支出管理，建立专项资金定期评估和退出机制；加强专项债券资金监管，健全动态监控机制，发挥债券资金刺激经济发展实效。
（二）抓预算质效，确保资金安排有度。落实落细政府过紧日子要求，充分体现量入为出、精打细算、节用裕民。坚持民生投入优先。投入资金27.5亿元，全力保障民生事业发展。强化就业优先政策，落实就业创业扶持措施。大力推进教育综合改革，巩固提升基础教育，填补高等教育空白，打造高质量教育体系。健全多层次社会保障体系。做好全民接种新冠疫苗资金准备，探索卫生综合改革，支持公共卫生体系建设。推动老旧小区改造，完善农村公路基础网。推动文旅融合发展，提高基本公共文化服务水平。调整优化支出结构。统筹可用财力，科学合理安排预算，优先保障“三保”刚性支出需要，加强“三保”预算执行和资金运行监管。提高中心卫生院全口径工资支出补助比例至60%；增加辅警、消防运行补助；对审批保留的公务用车定额补助运维费；安排独立办公县级部门后勤服务经费。严格预算刚性约束。坚持零基预算，对当年安排的公用经费、乡镇财力补助等运转类资金等实行年度归零，并按规定清收专项类资金。坚持预算法定，增强预算执行约束力，严控“三公”经费规模，严把一般性支出审核关，严禁违规新增支出。
（三）抓财政改革，确保工作推进有序。突出问题导向，着力从激发乡镇发展活力、规范政府采购行为等方面，纵深推进财政管理改革。推行预算管理一体化改革。构建“制度+技术”管理机制，上线运行预算管理一体化平台，建立“规范标准、约束有力”的政府预算管理体系。推行单位零余额账户和电子化支付制度，实行“先支付后清算”，切实提升财政资金支付效率。深化乡镇财政管理体制。按照“保障类+发展类+激励类”落实保障，规范公用经费支出范围，调整公共服务财力补助结构，设立1亿元改革创新资金；优化重点镇发展专项资金项目管理，健全“一事一议”补助资金因素法分配机制，保持基层组织运维经费投入稳定，建立重点工作考核结果与经费保障挂钩机制。严格政府采购预算。坚持经济实用、厉行节约原则，对照政府集中采购目录及限额标准，编好政府采购预算，提高政府采购预算可执行性。对政府采购行为实行全流程监管，坚持无预算、不采购。
（四）抓重点保障，确保财政职能有为。在重点领域、重大项目等方面保持财政投入总体稳定，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，落实政府性投资项目基础保障，引导全社会参与推动县域经济建设。支持重大政策。投入资金7.9亿元，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推进重点生态保护修复。投入资金11亿元，增强基层治理保障，推进市域治理现代化试点和平安仁寿建设。支持重大项目。投入资金22亿元，支持交通市政等基础设施提升。多渠道筹资落实项目供地、建设用地指标、项目前期经费等要素保障。支持实体经济。投入资金7.5亿元，支持乐高、德康、宝能等重大招引项目实现标志性突破。投入资金10.2亿元，支持县属国有企业集团化、市场化、规范化改革，加速做大做强。
（五）抓精细管理，确保资金规范有效。将“花钱问效、无效问责”理念贯穿到财政资金分配、使用和监管各环节。推动巡视整改见效。抓实省委巡视反馈问题整改，制定“三公”经费报销流程和负面清单，规范加班值班、应休未休年休假、差旅等方面经费管理。用好惠民惠农财政补贴“一卡通”阳光审批平台，常态化开展监督检查。督促乡镇分类制定并严格执行应收账款清收计划，依法依规及时处理。强化债务管理。严格执行地方政府债务限额管理，将债券还本付息资金全额纳入预算。稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。加强债务风险管控，规范融资举债行为，守住不发生系统性风险底线。突出绩效导向。将把绩效贯穿预算管理始终，积极推进事前评估、事中监控、事后评价，强化绩效结果应用，逐步加大绩效信息公开力度，推动预算绩效提质增效。加强队伍建设。提升财政干部政治素养和廉政意识，坚决做到财随政走、政领财行。加强基层业务骨干培训，打造专业化财政队伍。开展乡镇财政规范化建设，夯实基础财务管理水平。
2021年，全县财税部门将在县委十三届二十次全会精神指引下，认真贯彻落实人大决议决定，奋发有为、努力拼搏，为加快建设高质量发展示范县、眉山城市副中心提供坚实的财力保障。
