2019年度四川省仁寿县审计局部门决算    

目录    

 

公开时间：2020年10月30日    

第一部分 部门概况.   

一、基本职能及主要工作. 

二、机构设置.  

第二部分2019年度部门决算情况说明.   

一、收入支出决算总体情况说明.    

二、收入决算情况说明.    

三、支出决算情况说明.   

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.   

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.    

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.    

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.   

八、政府性基金预算支出决算情况说明.   

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.   

十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明.   

第三部分名词解释.   

第四部分 附件.   

附件1   

附件2  

第五部分 附表.   

一、收入支出决算总表.   

二、收入总表.  

三、支出总表.   

四、财政拨款收入支出决算总表. 

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）.   

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.   

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.   

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.    

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.    

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.    

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.   

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表    

十三、国有资本经营预算支出决算表.   

第一部分部门概况    

一、基本职能及主要工作   

（一）主要职能。贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策，草拟地方性审计法规和规章，参与制定有审计内容的地方性财经法规并监督执行；向县政府和县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；对本级人民政府各部门和下级人民政府、国有金融机构和企业事业组织的财政、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；监督社会审计组织的审计业务质量。    

(二）2019年重点工作完成情况。2019年，仁寿县审计局在省审计厅、市审计局和县委、县政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省市县审计委员会第一次、第二次会议精神，全面提升政治站位，紧紧围绕县委和上级审计机关的部署要求，牢记审计初心使命，砥砺担当作为，全面履行审计监督职责，坚决落实审计全覆盖要求，以转型提质增效为抓手，切实发挥审计监督在“四个促进”方面的重要作用，不断推进审计工作高质量发展。全年共制定项目计划46个，已全部完成，审计共查出违规资金3.11亿元，管理不规范金额61.17亿元，促进增收节支9.72亿元， 挽回损失6811万元，移送纪检监察等机关线索19件，审计提出建议112条，促进被审计单位建立健全规章制度制度4项，撰写专报16篇，获得市政府主要领导肯定性批示1条，县委县政府领导肯定性批示9篇12人次。向县人大提交的审计工作报告得到县人大常委会的高度肯定。    

1.全面落实重大政策跟踪审计。重点关注了减税降费、清理拖欠民营企业中小企业账款、就业创业补助专项政策落实、实施乡村振兴战略和“一卡通”惠农补贴资金管理、推进打好脱贫攻坚战、《2019年政府工作报告》量化指标任务落实、稳投资、稳就业等方面，审计发现涉农资金整合不到位、就业创业补助资金管理不完善和漏报、新增拖欠民营企业账款等11个问题。    

2.扎实开展专项审计调查。按照省厅统一实施方案，对仁寿县2018年度乡村战略实施情况专项审计调查和仁寿经济开发区污染防治专项审计调查。一是全面开展乡村战略实施情况专项审计;二是重点开展仁寿经济开发区污染防治专项审计，审计发现项目实施进度滞后、污水处理厂未稳定运行等5个问题，提出审计建议2条，形成审计专报2篇，得到县政府分管领导肯定批示。    

3.联动开展财政审计。    

一是开展本级财政预算执行和决算草案审计。重点关注预算安排与存量资金统筹衔接、支付管理、绩效管理等。二是与省厅上下联动对财政金融互动、就业创业补助专项资金、财政风险管理和防范专项资金审计情况。三是开展乡镇决算审计。上述审计主要发现问题16个，移送问题线索2个，提出审计建议6条，审计期间已追回违规资金29.76万元。    

4.深入开展固定资产投资审计监督。今年投资审计项目计划围绕县委县政府关注的重大项目决算审计、民生工程开展跟踪审计和专项调查审计共计8个，重点关注项目决策、审批、程序、履职情况、绩效等环节，对政府投资引入PPP项目、EPC模式重点项目纳入跟踪审计范围。全年完成县政府交办项目205个，送审131648.95万元，审减13063.24万元，审定118585.71万元。    

5.深化国有企业审计。重点关注10家县属国有企业资产负债损益情况、人员情况、项目建设情况。县委县政府根据审计建议，政府分管领导专题研究我县国有企业管理和运行情况，责成主管部门出台了《仁寿县县属国有企业公务用车制度改革实施意见》等系列文件制度，有效规范国有企业管理。    

6.认真开展经济责任审计。修改完善了《仁寿县领导干部经济责任审计和自然资源资产审计工作联席会议制度》，进一步明确了经责联席成员单位的职能职责。共完成11个单位的领导干部经济责任审计工作，移送县纪委监委4例、主管部门3例，共提出审计建议34条。    

7.有效开展内部审计工作。认真贯彻落实国家审计署11号令和《内部审计准则》等要求，积极探索新形势下内部审计工作的有效开展。一是在机构改革的同时，我局设立了内部审计监督指导股，切实履行内部审计的指导和监督职能。二是提请县政府出台了《关于进一步完善仁寿县内部审计制度的意见》，要求全县各部门、单位充分认识内部审计工作的重要性，完善内部审计制度，健全内部审计机构，推动内部审计工作转型升级和规范化建设。三是统一召开内审计工作会议，传达中央省市关于内部审计工作的会议精神，总结分析2018年内部审计工作，安排部署2019年内部审计工作。截止目前，我县有37个部门、32乡镇设立了内审机构或内审小组，配备了内审人员，确保了内审工作正常有序开展，为审计全覆盖打下坚实基础。   

二、机构设置    

仁寿县审计局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，必威体育平台,必威体育app事业单位1个。    

纳入仁寿县审计局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：仁寿县审计信息中心，由县审计局统一核算。   

第二部分2019年度部门决算情况说明   

一、收入支出决算总体情况说明    

2019年度收、支总计1562.24万元。与2018年相比，收、支总计各减少1069.2万元，下降40%。主要变动原因是审计专项经费减少。    

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）    

 

二、收入决算情况说明   

2019年本年收入合计1562.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1474.02万元，占94%；政府性基金预算财政拨款收入88.22万元，占6%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；必威体育平台,必威体育app收入0万元，占0%。    

（图2：收入决算结构图）（饼状图）    

 

三、支出决算情况说明    

2019年本年支出合计1562.24万元，其中：基本支出1107.84万元，占71%；项目支出454.4万元，占29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。    

（图3：支出决算结构图）（饼状图）    

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明    

2019年财政拨款收、支总计1562.24万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少1069.2万元，下降40%。主要变动原因是政府投资项目审计专项经费减少    

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）    

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。   

2019年一般公共预算财政拨款支出1474.02万元，占本年支出合计的94%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加424.25万元，增长40%。主要变动原因是政府投资审计项目经费由政府基金预算纳入一般公共预算。    

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）    

 

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出1474.02万元，主要用于以下方面:一般公共服务（201）支出1350.33万元，占91%；教育支出（205）0万元，占0%；科学技术（206）支出0，占0%；文化旅游体育与传媒（207）支出0万元，占0%；社会保障和就业（208）支出59.99万元，占4%；卫生健康(210)支出25.42万元，占2%；住房保障(221)支出38.27万元，占3%。    

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）    

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。    

2019年般公共预算支出决算数为1474.02，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）:支出决算为984.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）:支出决算为20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（201）审计事务（08）审计业务（04）:支出决算为331.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（201）审计事务（08）信息化建设（06）:支出决算为15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）未归口管理的行政单位离退休（04）:支出决算为7.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:支出决算为44.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）:支出决算为4.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业（208）就业补助（07）公益性岗位补贴（05）:支出决算为3.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为25.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为38.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1107.84万元，其中：    

人员经费481.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、必威体育平台,必威体育app社会保障缴费、必威体育平台,必威体育app工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、必威体育平台,必威体育app对个人和家庭的补助支出等。    

日常公用经费626.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、必威体育平台,必威体育app交通费、税金及附加费用、必威体育平台,必威体育app商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、必威体育平台,必威体育app资本性支出等。    

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明     

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。   

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为7.44万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。    

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。   

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算7.44万元，占100%。具体情况如下：    

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）    

 

 

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆…    

公务用车运行维护费支出0万元。单位3辆公务用车已划入机关事务服务中心统一管理，运行费用全部由机关事务服务中心报销。    

3.公务接待费支出7.44万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0.82万元，下降10%。主要原因是加强内部控制，厉行节约。其中：

国内公务接待支出7.44万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待79批次，625人次（不包括陪同人员），共计支出7.44万元。主要用于上级莅仁检查、调研、必威体育平台,必威体育app单位学习考察等支出。    

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。   

八、政府性基金预算支出决算情况说明    

2019年政府性基金预算拨款支出88.22万元。    

九、国有资本经营预算支出决算情况说明   

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。    

十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明     

（一）机关运行经费支出情况。   

2019年，仁寿县审计局机关运行经费支出626.50万元，比2018年增加235.14万元，增长60%。主要原因是审计项目的审计经费纳入了行政运行经费中，人员经费增加。    

（二）政府采购支出情况。   

2019年，仁寿县审计局政府采购支出总额6.12万元，其中：政府采购货物支出6.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.12万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.12万元，占政府采购支出总额的100%。    

（三）国有资产占有使用情况。   

截至2019年12月31日，仁寿县审计局共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、必威体育平台,必威体育app用车3辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。    

（四）预算绩效管理情况。 

仁寿县审计局未开展预算绩效管理工作    

1.项目绩效目标完成情况。 

2.部门绩效评价结果。    

仁寿县审计局按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县审计局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。    

仁寿县审计局无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。   

第三部分名词解释    

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。    

2.一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的必威体育平台,必威体育app项目支出。

4.一般公共服务（201）审计事务（08）审计业务（04）:指反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

5.一般公共服务（201）审计事务（08）信息化建设（06）:指反映审计部门用于信息化建设方面的支出。

6.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）未归口管理的行政单位离退休（04）:指反映未实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出。

7.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9.社会保障和就业（208）就业补助（07）公益性岗位补贴（05）:指反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。

10.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

11.城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（08）必威体育平台,必威体育app国有土地使用权出让收入安排的支出（99）：指反映土地出让收入用于必威体育平台,必威体育app方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

12.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。    

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。    

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。    

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及必威体育平台,必威体育app费用。 ..

第四部分 附件     

附件1    

仁寿县审计局2019年部门整体支出绩效评价报告    

一、部门概况    

（一）机构组成。    

仁寿县审计局为财政全额拨款的一级预算单位，下属二级预算单位1个，单位名称为仁寿县审计信息中心，属全额拨款的事业单位，设主任1名，由审计局统一核算。县审计局共设有中层机构8个，具体为办公室、秘书股、财政金融审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、法制股、内部审计监督指导股、经济责任审计股。    

（二）机构职能。    

贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策，草拟地方性审计法规和规章，参与制定有审计内容的地方性财经法规，并监督执行；向县政府和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；对本级人民政府各部门和下级人民政府、国有金融机构和企业事业组织的财政、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；监督社会审计组织的审计业务质量。    

（三）人员概况。    

仁寿县审计局总编制23个，其中：行政编制22个、机关工勤编制1个。下属事业单位仁寿县审计信息中心事业编制13个。实有人员59人，其中：公务员20人、事业人员11人、机关工勤人员1人，驾驶员1人、政府雇员5人、退伍安置人员1人、外聘人员20人、退休人员17人。    

二、部门财政资金收支情况    

（一）部门财政资金收入情况。    

2019年预算安排收入1562.24万元，其中：一般公共预算收入1474.02万元，占总收入的94%，政府性基金预算88.22万元，占总收入的6%。    

（二）部门财政资金支出情况。    

2019年预算收入支出1562.24万元，其中：基本支出1107.84万元，占总支出的71%，项目支出454.4万元，占总支出的29%。    

三、部门整体预算绩效管理情况    

（一）部门预算管理。    

1.预算编制管理。一是编制原则。按照财政局有关要求，遵循完整性、真实性、统一性、年度性等为原则进行合理安排本部门预算。二是部门预算编制方法及步骤。总的方法是按照零基预算法进行预算编制。首先要摸清家底，对当年工作目标进行合理计划，并制定绩效目标，根据工作计划，所要达到绩效目标，完成目标情况进行预算编制，以达到编制准确。其次，是要核定当年人员变化情况，根据实际情况和上年度执行情况合理准确的编制人员经费和公用经费支出科目，以达到应有的使用效果和使用效率。    

2.部门预算执行管理。制定实施预算的各项管理制度和管理办法。    

（1）建立日常支出控制制度。预算支出实行“先报告，后开支”制度，即除人员工资、医保、养保等刚性支出外，必威体育平台,必威体育app一切费用需先报相关副职、局长同意后方可支出。费用报销实行“三签字”制度，即一切费用报销必须经办人、分管领导、局长三方签字才可报销，50000元以上大额报销还需经局长及分管副县长签字方可报销    

（2）严格“三公经费”支出管理。按照中央号召过紧日子的思想，本着厉行节约的原则，本部门制定了“三公经费”支出的相关规定。一是因公出国（境）费用支出，按相关规定严格审批制度，无审批不支出。二是公务接待费严格按照《仁寿县县级行政事业单位接待费管理办法》（仁财办〔2014〕354号）文件标准执行，三单齐全方可报销。三是公务用车运行维护费，严格执行加油卡定点加油，定点维修，定点洗车等相关制度，严禁私车公用，公车私用。    

（3）加强会议费、培训费、差旅费支出管控力度。严格按照《仁寿县行政事业单位差旅费管理办法》（仁财行〔2014〕163号）、《仁寿县县级行政事业单位培训费管理办法》（仁财行[2018]23号]）、《仁寿县县级行政事业单位会议费管理办法》等相关文件规定支出相关费用，进一步加大职工对相关财务制度的学习，在执行中严禁无预算、超预算，超标准、超范围支出。    

（4）及时、真实、准确反映预算执行情况。按照财政部门的要求，认真编制每月预算执行情况报表和必威体育平台,必威体育app相关报表。对照本年度总体目标，分析预算执行中的不正常因素，及时发现问题，采取措施。    

（5）按预算调整程序进行预算调整。在预算执行过程中若遇特殊情况确实需要增加支出或减少收入等，严格按照相关规定进行预算调整。    

（6）积极做好年度决算工作。按照财政部门的工作安排和要求，及时、真实、准确地编制本部门决算报表，按规定的格式，认真、详细编写决算说明，并在政府公开网站按要求及时公开。    

（二）部门职责履职情况（2019年重点工作成效）。    

2019年，县审计局在省审计厅、市审计局和县委、县政府的正确领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省市县审计委员会第一次、第二次会议精神，全面提升政治站位，紧紧围绕县委和上级审计机关的部署要求，牢记审计初心使命，砥砺担当作为，全面履行审计监督职责，坚决落实审计全覆盖要求，以转型提质增效为抓手，切实发挥审计监督在“四个促进”方面的重要作用，不断推进审计工作高质量发展。全年共制定项目计划46个，已全部完成，审计共查出违规资金3.11亿元，管理不规范金额61.17亿元，促进增收节支9.72亿元， 挽回损失6811万元，移送纪检监察等机关线索19件，审计提出建议112条，促进被审计单位建立健全规章制度制度4项，撰写专报16篇，获得市政府主要领导肯定性批示1条，县委县政府领导肯定性批示9篇12人次。向县人大提交的审计工作报告得到县人大常委会的高度肯定。    

四、评价结论及建议    

（一）评价结论。    

2019年，县审计局按照县财政局安排认真做好年度预算编制工作，根据上年执行情况和本年度实际情况，做到不漏项，不空项，合理安排财政资金支出科目。政府采购项目按照政府采购相关规定做好预算，严格做到先有预算再采购。在资金管理和使用方面，加强资金统筹，明确开支范围，并将资金用途细化，确保部门职责任务顺利完成。2019年全年基本支出及运转类项目支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。    

（二）存在问题。    

1.人员业务水平有待加强，资金使用效益需进一步提高。    

2.绩效目标制定不够明确。    

（三）改进建议。    

1.加强单位预算编制工作，做细做准，合理安排，不留缺口，不留空项，减少执行中调整预算的机率，提高资金使用效益。    

2.加强业务培训，提高评价水平。由于各部门经办人员变动频繁，加之部门整体支出评价工作专业性较强，建议财政部门多开展部门领导及经办人员相关政策，业务工作培训，可组织经验交流加强学习，切实推进绩效评价工作更好的开展。    

附件2    

未开展项目绩效。   

 

第五部分附表   

 

一、收入支出决算总表   

二、收入决算表   

三、支出决算表   

四、财政拨款收入支出决算总表   

五、财政拨款支出决算明细表   

六、一般公共预算财政拨款支出决算表    

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表   

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表   

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表   

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表   

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表   

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表   

十三、国有资本经营预算支出决算表