2019年度 四川省仁寿县财政局部门决算
目录
公开时间：2020年10月30日
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
根据《中共仁寿县委办公室仁寿县人民政府办公室关于印发仁寿县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（仁委办〔2019〕85号）规定，仁寿县财政局的主要职能有：
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订财政分配政策，分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。深化财税体制改革。拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草全县财税地方性法规、规章管理办法并组织实施；按照管理权限管理全县税政事项。
3.负责管理全县各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。制定经费开支标准、定额。审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金和行政事业性收费等必威体育平台,必威体育app非税收入管理。管理财政票据。制定全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责政府采购制度执行，制定配套政策并监督管理。
6.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府负债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制国有资产管理情况报告。制定全县统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内的行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制经营社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订全县基建投资有关政策规定，制定基建财务管理制度。
11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
13.职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
14.有关职责分工。
（1）非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。
（2）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同县机关事务服务中心负责县级行政事业单位国有资产管理。县财政局承担产权界定、清查登记、资产处置等工作。县级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。
15.根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县国库集中支付中心主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县国库集中支付中心，为参照公务员法管理事业单位。主要职能有:国库集中支付中心主要负责县级预算单位的国库集中支付监管工作，并承担全县30个乡镇财政集中收付中心的业务工作，负责全县3万余财政供养人员的工资数据库管理和工资直发工作，以及我县财政信息化建设和“金财工程”实施工作。中心功能完善，机构健全，设行政管理办公室、县级单位管理专柜、支付管理专柜、教育管理专柜、卫生管理专柜、乡镇财政管理专柜、信息工资管理专柜、税费征缴专柜。
16.根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县财政投资评审中心主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县财政投资评审中心，为县委或县政府组成部门。主要职能有：为对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。为预算编审、预算执行服务，开展项目支出预算评审，为项目建设开展跟踪评价，为部门项目支出预算核定、安排提供依据。对财政性资金项目进行检查。在规定的时间内出具评审报告，对建设项目确定项目投资额。并说明审减（增）的原因，专项检查和评审部门预算编制按要求出具评审结果。
（二）2019年重点工作完成情况。
1.财政收入在减税降费政策下实现稳定增长。严格落实减税降费各项政策。夯实加强收入征管、加快税源建设、加大对上争取、加速盘活存量等方面举措。
2.“三保”支出在优化时序中得到有力保障。足额编制保工资、保运转、保基本民生的“三保”支出预算，压减行政事业单位一般性支出，设立扶贫资金专户、工资专户。集中财力优先保障群众“急难愁盼”的基本民生事项，全力实施民生工程、办好民生实事，支持决胜脱贫攻坚。实施污染防治攻坚综合施策。启动社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，切实保障困难群众和重点群体基本生活。
3.职能作用在加力增效中得到明显发挥。通过给实体经济加力、给公共服务提质、给财政支出减压、给财政资金增效，精准提升财政对经济社会发展大局的支持能力。做大做强国有企业，支持国企注资购地、运行补贴等。支持产业发展，着力降低小微企业融资成本，助推民营经济健康发展。聚焦乡村振兴，支持园区基础设施建设及种养殖重点产业发展。支持社会管理、扫黑除恶等社会治理，全方位提升社会精细治理水平。
4.政府风险在坚守底线中实现总体可控。综合采取有效化解隐性债务、积极争取新增债券、加强预算绩效管理“三管齐下”，确保财政稳健运行。全面完成隐性债务年度化解计划。实现预算单位和专项类项目绩效目标编制全覆盖。
5.财政管理在系列改革中得到持续加强。围绕重点领域和关键环节保障，把精细化理念渗透到预算编制、专项资金管理、干部队伍建设等方面。完整编制四本预算和部门预算，同步提请人大审查批准。全面推行零基预算，统筹年初项目预算，盘活存量。出台财政专项扶贫资金管理、政府采购活动内部控制管理、政策性农业保险管理、编外用工人员薪酬管理等办法。牵头开展清产核资工作，清理取消74个股级事业单位账套，全力推进部门机构改革和乡镇行政区划调整改革。深入开展“一卡通”再清理、政策性农业保险专项检查。着力打造能力强、管理强、服务强、形象强为主要内容的“四强”机关，全方位加强“讲大局、敢担当、业务精、作风正”的财政干部队伍建设，获评全国政府采购百强县突出贡献单位、全市先进党组织、全市二等功公务员集体。
6.2019年支付中心按照新的政府会计制度要求，通过启用新政府会计制度和新核算系统，顺利完成了新旧会计制度的衔接，保障新会计制度顺利施行，保障各预算单位顺利启用新政府会计准则，同时促进机构改革工作顺利完成。支付中心通过加强项目资金监管，加强日常资金支付管理等手段，确保了财政资金的安全管理。通过开设教育汇缴专户规范了资金管理，在提升工作效率的同时也防止各学校出现坐收坐支的现象。通过清理与自查，将滞留于支付中心的资金全部发放成功，保障了惠民资金安全落实到位。协调配合工作方面。支付中心通过加强与财政局机关及各单位联动，找出了平时监管中的漏洞，提高了支付中心在财政管理中的水平，顺利完成财政资金的调度与监管，掌握相应财政资金的管理要求，进一步规范财政资金的管理。
7.2019年评审中心完成评审项目540个。送审预算954364万元,审增预算235万元,审减预算104133万元,审定预算850466万元,品迭后审减率10.91%,财政投资评审“节支增效”成果明显。与去年同期相比：18年评审项目671个，评审项目减少了131个,项目减少率为19.52%,但项目的送审预算增加了612489万元，送审增加率为179.16%，工作量明显加大,评审工作难度增强。
二、机构设置
仁寿县财政局下属二级单位6个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，必威体育平台,必威体育app事业单位4个。
纳入仁寿县财政局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.仁寿县国库集中支付中心
2.仁寿县财政投资评审中心
第二部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计2565.88万元。与2018年相比，收、支总计各增加466.66万元，增长22.23%。主要变动原因是增加了仁寿县财政评审中心政府性基金解决中心项目评审欠缺经费。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计2565.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2061.93万元，占80.35%；政府性基金预算财政拨款收入503.95万元，占19.65%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；必威体育平台,必威体育app收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计2565.88万元，其中：基本支出1658.57万元，占64.64%；项目支出907.31万元，占35.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计2565.88万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加466.66万元，增长22.23%。主要变动原因是增加仁寿县财政评审中心政府性基金解决中心项目评审欠缺经费。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出2061.92万元，占本年支出合计的80.35%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少37.3万元，下降1.77%。主要变动原因是项目支出减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出2061.92万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1785.51万元，占86.59%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出140.15万元，占6.8%；卫生健康支出61.63万元，占2.99%；住房保障支出74.63万元，占3.62%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为2061.92，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出（201）财政事务（06）行政运行（01）:支出决算为1306.61万元；一般行政管理事务（02）支出决算为157万元；财政国库业务（05）：支出决算为93.7万元；事业运行（50）：支出决算为20万元；必威体育平台,必威体育app财政事务（99）：支出决算为208.20，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）未归口管理的行政单位离退休（04）:支出决算为17.22万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：支出决算为107.21万元；机关事业单位职业年金缴费支出（06）：支出决算为2.31万元；社会保障和就业（208）就业补助（07）公益性岗位补贴（05）：支出决算为13.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为59.32万元；事业单位医疗（02）：支出决算为2.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为74.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出1658.57万元，其中：
人员经费1394.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、必威体育平台,必威体育app社会保障缴费、必威体育平台,必威体育app工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、必威体育平台,必威体育app对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费264.01万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、必威体育平台,必威体育app交通费、税金及附加费用、必威体育平台,必威体育app商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、必威体育平台,必威体育app资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为26.31万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.7万元，占10.26%；公务接待费支出决算23.61万元，占89.74%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加00万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出2.7万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少1.6万元，下降37.20%。主要原因是机关单位保留的公务用车统一由机关事务服务中心管理，只保留事业单位的公务用车。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，一般公务用车1辆。
公务用车运行维护费支出2.7万元。主要用于下属事业单位财政评审中心项目评审现场踏勘等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出23.61万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少6.73万元，下降22.18%。主要原因是公务接待减少。其中：
国内公务接待支出23.61万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待232批次，2325人次（不包括陪同人员），共计支出23.61万元，具体内容包括：国内公务接待等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出503.95万元。用于项目评审费支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、必威体育平台,必威体育app重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，仁寿县财政局机关运行经费支出920.61万元，比2018年增加668.65万元，增长265.37%。主要原因是下属事业单位财政评审中心政府性基金503.95万元、一般公共预算财政拨款经费152.66万元用于解决项目评审费支出。
（二）政府采购支出情况
2019年，仁寿县财政局政府采购支出总额69.99万元，其中：政府采购货物支出20.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出49万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，仁寿县财政局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、必威体育平台,必威体育app用车0辆，一般公务用车1辆，主要是用于下属事业单位财政评审中心项目评审现场踏勘等所需的公务出行。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，完成预算进度100%。本部门本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
项目绩效目标完成情况表 (2019 年度) |
项目名称 |
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预算单位 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
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执行数: |
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其中-财政拨款: |
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其中-财政拨款: |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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…… |
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效益指标 |
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满意度指标 |
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2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的未单独设置项级科目的必威体育平台,必威体育app项目支出；一般公共服务（201）财政事务（06）财政国库业务（05）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出；一般公共服务（201）财政事务（06）事业运行（50）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位；一般公共服务（201）财政事务（06）事业运行（99）：反映除上述项目以外必威体育平台,必威体育app财政事务方面的支出。
5. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）未归口管理的行政单位离退休（04）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出；社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险支出；社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴纳支出（06）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；社会保障和就业支出（208）公益性岗位补贴（07）公益性岗位补贴（05）：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
6.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：反映财政部门集中安排的行政单位的基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费；卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
7.城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（08）必威体育平台,必威体育app国有土地使用权出让收入安排的支出（99）：反映土地出让收入用于其它方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。
8.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例未职工缴纳的住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及必威体育平台,必威体育app费用。
第四部分附件
附件1
仁寿县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。仁寿县财政局为财政全额拨款的预算单位，共有县财政局机关、县国库集中支付中心、县经济风险防控中心、县财政投资评审中心、仁寿县政府和社会资本合作中心、县财政信息中心、县财政收费票据监管中心等机构7个，其中行政单位1个（独立核算），县国库集中支付中心、县财政投资评审中心（独立核算）单位2个，必威体育平台,必威体育app参公、事业单位4个（均不独立核算）。当年变动的情况为2019年12月成立县经济风险防控中心。
（二）机构职能。
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订财政分配政策，分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。深化财税体制改革。拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草全县财税地方性法规、规章管理办法并组织实施；按照管理权限管理全县税政事项。
3.负责管理全县各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。制定经费开支标准、定额。审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金和行政事业性收费等必威体育平台,必威体育app非税收入管理。管理财政票据。制定全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责政府采购制度执行，制定配套政策并监督管理。
6.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府负债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制国有资产管理情况报告。制定全县统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内的行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制经营社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订全县基建投资有关政策规定，制定基建财务管理制度。
11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
13.职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
14.有关职责分工。
（1）非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。
（2）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同县机关事务服务中心负责县级行政事业单位国有资产管理。县财政局承担产权界定、清查登记、资产处置等工作。县级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。
15.根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县国库集中支付中心主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县国库集中支付中心，为参照公务员法管理事业单位。主要职能有:国库集中支付中心主要负责县级预算单位的国库集中支付监管工作，并承担全县30个乡镇财政集中收付中心的业务工作，负责全县3万余财政供养人员的工资数据库管理和工资直发工作，以及我县财政信息化建设和“金财工程”实施工作。中心功能完善，机构健全，设行政管理办公室、县级单位管理专柜、支付管理专柜、教育管理专柜、卫生管理专柜、乡镇财政管理专柜、信息工资管理专柜、税费征缴专柜。
16.根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县财政投资评审中心主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县财政投资评审中心，为县委或县政府组成部门。主要职能有：为对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。为预算编审、预算执行服务，开展项目支出预算评审，为项目建设开展跟踪评价，为部门项目支出预算核定、安排提供依据。对财政性资金项目进行检查。在规定的时间内出具评审报告，对建设项目确定项目投资额。并说明审减（增）的原因，专项检查和评审部门预算编制按要求出具评审结果。
（三）人员概况。我局共有行政编制41名，参公编制40名，工勤编制2名，事业编制29名，实有行政人员41人，参公人员25名，工勤人员2人，事业人员24人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计2565.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2061.93万元，占80.35%；政府性基金预算财政拨款收入503.95万元，占19.65%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；必威体育平台,必威体育app收入0万元，占0%。
（二）部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计2565.88万元，其中：基本支出1658.57万元，占64.64%；项目支出907.31万元，占35.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
截止2019年12月31日，预算安排支出2565.88万元，实际支出2565.88万元，完成预算进度100%，其中预算安排基本支出1658.57万元，实际支出1658.57万元，完成预算进度100%；预算安排项目支出907.31万元，实际支出907.31万元，完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
一是将绩效评价结果与预算编制结合，二是将绩效评价结果与日常预算管理结合，三是将绩效评价结果与行政监督结合。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）存在问题。在部门整体绩效评价运行工作中，预算绩效管理意识没有完全树立起来，对绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致绩效目标量化细化程度不够。
（三）改进建议。提高预算绩效管理意识，加强学习，进一步提高预算绩效编制的科学性、严谨性和可控性。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
