根据《中华人民共和国审计法》的规定和相关工作安排，仁寿县审计局对仁寿县鑫城建设开发有限责任公司（以下简称“鑫城公司”）2019年度资产负债损益情况进行了审计。现将审计结果及整改情况公告如下：  

一、基本情况  

审计结果表明，2019年鑫城公司建立了《工作用车管理办法》《建筑材料设备采购办法》《财务管理制度》等较为健全的相关内控制度。重大事项基本向国资局请示备案或经班子集体研究决定。公司会计报表的编制基本符合国家财经纪律、财务和会计制度的规定。但审计也发现,鑫城公司在违规发放补助、重复报销津贴、工程项目进度缓慢等方面也存在一些问题。  

二、审计发现的主要问题  

（一）融资目标任务未完成。   

（二）应计提未计提坏账准备。   

（三）应摊销未摊销待摊费用。  

（四）违规发放高温补助。   

（五）违规发放高管（年薪人员）工地补助。  

（六）重复报销生育津贴。  

（七）不规范报销差旅费。  

（八）工程项目中存在部分工程项目进度缓慢。   

（九）部分内设机构产生成本费用列入待摊费用。  

三、审计处理及整改情况  

对上述问题，仁寿县审计局已按照国家法律法规的规定，出具了审计报告，并针对审计发现的问题提出了加强公司财务管理、加强公司经费管理、加快项目进度等审计建议。鑫城公司按照审计报告进行了认真整改。截至公告日，审计发现问题已整改到位。  

仁寿县审计局  

2020年12月30日